نام رسمی بانک: بانک سهامی پس انداز تجاری فدراسیون روسیه (شرکت سهامی عام)؛ نام اختصاری: Sberbank of Russia PJSC.

بانک بخشی از سیستم بانکی فدراسیون روسیه است و در فعالیت های خود توسط قوانین فدراسیون روسیه، مقررات بانک روسیه و همچنین منشور هدایت می شود.

PJSC Sberbank روسیه بزرگترین بانک در روسیه، در اروپای مرکزی و شرقی است که حدود 28.7٪ از دارایی های سیستم بانکی روسیه (از اول ژانویه 2016)، طلبکار اصلی اقتصاد ملی را تشکیل می دهد. بنیانگذار و سهامدار اصلی Sberbank بانک مرکزی فدراسیون روسیه است (بیش از 60٪ سهام دارای حق رای). این بانک یک کارفرما است و یک منبع درآمد برای هر 150 خانواده روسی فراهم می کند.

Sberbank روسیه اعتبار دهنده اصلی اقتصاد روسیه است و در بازار سپرده 46٪ از سپرده های خانوار، 38.7٪ وام به افراد و 32.2٪ از اشخاص حقوقی را تشکیل می دهد.

مزیت این بانک وجود شعب زیاد است، اینها 14 بانک سرزمینی و بیش از 16 هزار شعبه در سراسر کشور هستند که در یک سیستم تسویه حساب واحد متحد شده اند که امکان پرداخت تقریباً به هر نقطه از فدراسیون روسیه و حدود 11 میلیون نفر در خارج از کشور را فراهم می کند. از خدمات Sberbank روسیه استفاده کنید.

هدف اصلی از فعالیت های Sberbank جمع آوری وجوه از اشخاص حقیقی و حقوقی، انجام اعتبار و تسویه و سایر عملیات بانکی و معاملات با اشخاص حقیقی و حقوقی برای کسب سود است.

فعالیت های اصلی PJSC Sberbank روسیه:

• اعطای وام به شرکت های روسی.
• · اعطای وام به مشتریان خصوصی.
• سرمایه گذاری در اوراق بهادار دولتی و اوراق قرضه بانک روسیه.
• · انجام عملیات بر اساس کمیسیون.

ساختار سازمانی Sberbank به شرح زیر است:

• · بانک پس انداز فدراسیون روسیه؛
• · بانک های منطقه ای (14);
• · بخش ها
• · شاخه ها؛
• · آژانس ها

دفتر الحاقی به شماره 8597 بر اساس وکالتنامه صادره برای رئیس خود عملیات بانکی زیر را انجام می دهد:

• 1) جذب و قرار دادن وجوه از اشخاص حقیقی و حقوقی.
• 2) افتتاح و نگهداری حساب های بانکی اشخاص حقیقی و حقوقی، تسویه حساب از طرف مشتریان، از جمله بانک های خبرنگار.
• 3) جمع آوری وجوه نقد، برات، اسناد پرداخت و تسویه و خدمات نقدی برای اشخاص حقیقی و حقوقی.
• 4) خرید و فروش ارز به صورت نقدی و غیر نقدی.
• 5) جذب ذخایر و قرار دادن فلزات گرانبها.
• 6) صدور ضمانت نامه بانکی، ضمانت نامه برای اشخاص ثالث برای تعهدات نقدی، کسب حق مطالبه از اشخاص ثالث برای انجام تعهدات به صورت نقدی.
• 7) خدمات کارگزاری و مشاوره، عملیات لیزینگ.
• 8) سایر عملیات خدمات بانکی به مشتریان تحت مجوز بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

Sberbank روسیه یک شخص حقوقی است و با شعبات خود (بانک ها و شعب منطقه ای) و بخش های ساختاری داخلی آنها یک سیستم واحد از Sberbank روسیه را تشکیل می دهد.

شعبه های Sberbank روسیه دارای حقوق اشخاص حقوقی نیستند و بر اساس مقررات مصوب هیئت مدیره Sberbank روسیه عمل می کنند، دارای مانده ای هستند که در موجودی Sberbank روسیه گنجانده شده است و دارای نمادها هستند. Sberbank روسیه.

نهادهای حاکمیتی بانک عبارتند از:

• - مجمع عمومی سهامداران هیئت حاکمه عالی Sberbank روسیه است. در مجمع عمومی صاحبان سهام در مورد موضوعات اصلی فعالیت بانک تصمیم گیری می شود. سالی یکبار برگزار می شود. مجمع عمومی صاحبان سهام در مورد موارد زیر تصمیم گیری می کند: تصویب گزارش سالانه، بررسی گزارش کمیسیون حسابرسی، گزارش مدیریت، نحوه تقسیم سود و استفاده از آن (میزان و نحوه پرداخت سود) برنامه توسعه سال آینده، استراتژی توسعه بانک را تعیین می کند، شورای بانک را انتخاب می کند.
• - هیئت نظارت. هیئت نظارت بانک متشکل از 17 مدیر است که شامل 11 نماینده بانک روسیه، 2 نماینده Sberbank روسیه و 4 مدیر مستقل می شود.
• - هیئت مدیره بانک هیئت مدیره بانک متشکل از 14 عضو است. ریاست هیئت مدیره بانک بر عهده رئیس، رئیس هیئت مدیره بانک است.

کلیه نهادهای حاکم بر بانک بر اساس منشور Sberbank روسیه و مطابق با قوانین فدراسیون روسیه تشکیل شده اند.

ارسال کار خوب خود را در پایگاه دانش ساده است. از فرم زیر استفاده کنید

دانشجویان، دانشجویان تحصیلات تکمیلی، دانشمندان جوانی که از دانش پایه در تحصیل و کار خود استفاده می کنند از شما بسیار سپاسگزار خواهند بود.

نوشته شده در http://www.allbest.ru/

وزارت آموزش و پرورش و علوم فدراسیون روسیه

موسسه آموزشی بودجه ایالتی فدرال

آموزش عالی

دانشگاه ایالتی آمور

دانشکده اقتصاد

وزارت دارایی

جهت آموزش 38.03.01 اقتصاد

مشخصات: امور مالی و اعتباری

در مورد گذراندن تمرین آموزشی (تمرین برای کسب مقدماتی

مهارت ها و توانایی های حرفه ای، از جمله اولیه

مهارت ها و توانایی های فعالیت های پژوهشی)

بلاگوشچنسک 2017

گزارش عملکرد آموزشی شامل ص، 12 جدول، 1 شکل، 3 کاربرد، 13 منبع است.

سازمان اعتباری، تحلیل افقی، تحلیل عمودی، عملیات فعال، عملیات غیرفعال

روش تحقیق بر اساس روش های تحلیل، ترکیب تعمیم ها، روش تک نگاری، تحلیل افقی و عمودی است.

گزارش فعالیت های موضوع تحقیق را تشریح می کند، ساختار سازمانی موسسه اعتباری را بررسی می کند، انواع فعالیت ها، وظایف و جهت ها را افشا می کند، شاخص های اصلی اقتصادی را تجزیه و تحلیل می کند، تجزیه و تحلیل افقی و عمودی صورت های مالی، ویژگی های فعال را ارائه می دهد. عملیات تسویه نقدی و غیرفعال موسسه اعتباری.

بر اساس اطلاعات صورت های حسابداری (مالی)، تجزیه و تحلیل وضعیت مالی انجام شد، ارزیابی از ثبات مالی شرکت، منابع فعالیت های تامین مالی و عوامل موثر بر وضعیت مالی شناسایی شد.

معرفی

1. ویژگی های سازمانی، قانونی و اقتصادی PJSC "Sberbank"

1.1 شکل سازمانی و قانونی و مفاد اصلی منشور Sberbank PJSC

1.2 شرح ساختارهای سازمانی و مدیریتی PJSC "Sberbank"

1.3 انواع فعالیت های PJSC "Sberbank"

2. تجزیه و تحلیل شاخص های اصلی اقتصادی PJSC "Sberbank"

2.1 تجزیه و تحلیل افقی دارایی ها و بدهی های Sberbank

2.2 تجزیه و تحلیل عمودی دارایی ها و بدهی های Sberbank

3. شرح عملیات PJSC "Sberbank"

3.1 ویژگی های عملیات فعال PJSC "Sberbank"

3.2 ویژگی های عملیات غیرفعال Sberbank PJSC

3.3 ویژگی های تسویه حساب و عملیات نقدی Sberbank PJSC

نتیجه

فهرست کتابشناختی

کاربرد

معرفی

PJSC Sberbank روسیه بزرگترین بانک در فدراسیون روسیه و کشورهای مستقل مشترک المنافع است. Sberbank روسیه PJSC که در سال 1841 تأسیس شد، امروزه یک بانک جهانی مدرن است که نیازهای گروه های مختلف مشتریان را در طیف گسترده ای از خدمات بانکی برآورده می کند. Sberbank بیشترین سهم را در بازار سپرده دارد و اعتبار دهنده اصلی اقتصاد روسیه است. PJSC Sberbank روسیه یک بانک جهانی مدرن با سهم زیادی از سرمایه خصوصی است. ساختار سرمایه سهام Sberbank نشان دهنده جذابیت بالای سرمایه گذاری آن است.

هدف اصلی Sberbank روسیه اطمینان از رشد جذابیت سرمایه گذاری و حفظ رهبری در بازار خدمات مالی روسیه با نوسازی مدیریت و فرآیندهای فناوری است. برای دستیابی به این هدف، فعالیت های Sberbank روسیه با هدف بهبود سیاست مشتری، ایجاد یک سیستم موثر انعطاف پذیر تعامل با مشتریان بر اساس در نظر گرفتن نیازهای گروه های مختلف مشتری است.

PJSC Sberbank روسیه یک بانک تجاری جهانی است که نیازهای گروه های مختلف مشتریان را در طیف گسترده ای از خدمات بانکی با کیفیت بالا در سراسر روسیه برآورده می کند. Sberbank روسیه با توجه به منافع سپرده گذاران، مشتریان و سهامداران، به دنبال سرمایه گذاری موثر وجوه جمع آوری شده از مشتریان خصوصی و شرکتی در بخش واقعی اقتصاد، وام دادن به شهروندان، ترویج عملکرد پایدار سیستم بانکی روسیه و نجات خانواده است. سپرده ها

فعالیت های اصلی Sberbank روسیه PJSC:

وام دادن به شرکت های روسی؛

اعطای وام به مشتریان خصوصی؛

سرمایه گذاری در اوراق بهادار دولتی و اوراق قرضه بانک روسیه؛

انجام معاملات بر اساس کمیسیون.

وجوه برای اجرای این فعالیت ها توسط بانک از منابع زیر جذب می شود: وجوه سهامداران؛ سپرده های مشتریان خصوصی؛ وجوه اشخاص حقوقی؛ منابع دیگر، از جمله استقراض از بازارهای مالی بین المللی.

هدف از این گزارش، تجمیع دانش به دست آمده در دوره تمرین آموزشی و کسب تجربه عملی اولیه در جمع آوری مطالب آماری و محاسبه شاخص های اصلی اقتصادی است.

اهداف گزارش تمرین یادگیری:

مطالعه ساختار سازمانی، قانونی و اقتصادی PJSC Sberbank؛

تحقیق در مورد اسناد نظارتی و انواع فعالیت های یک موسسه اعتباری.

جمع‌آوری، نظام‌بندی و تجزیه و تحلیل شاخص‌های اصلی اقتصادی که فعالیت‌های موضوع تحقیق را مشخص می‌کند.

مطالعه عملیات فعال، غیرفعال و همچنین نقدی و تسویه حساب یک موسسه اعتباری.

روش تحقیق بر اساس روش های تحلیل، ترکیب تعمیم ها، روش تک نگاری، تحلیل افقی و عمودی شاخص ها است.

پایگاه اطلاعاتی گزارش، ادبیات آموزشی و علمی، مقررات محلی، اسناد سازمانی، داده های صورت های حسابداری (مالی) Sberbank است.

1. ویژگی های سازمانی، قانونی و اقتصادی PJSC "SBERBANK"

1.1 شکل سازمانی و قانونی و مقررات اساسی Sberbank PJSC

شرکت سهامی عام "Sberbank" یک بانک تجاری جهانی مدرن است که نیازهای گروه های مختلف مشتریان را در طیف گسترده ای از خدمات بانکی برآورده می کند.

PJSC Sberbank بخشی از سیستم بانکی فدراسیون روسیه است و در فعالیت های خود توسط قوانین فدرال، سایر قوانین قانونی نظارتی، از جمله مقررات بانک روسیه و منشور هدایت می شود.

Cbr.ru منبع الکترونیکی: رسمی. سایت. - 2010/05/17. - حالت دسترسی: www.cbr.ru. - 1396/09/29. :

قانون مدنی فدراسیون روسیه (قسمت اول و دوم)؛

قانون فدرال مورخ 02.12.1990، شماره 395-1 "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی"؛

قانون فدرال شماره 86-FZ 10 ژوئیه 2002 "در مورد بانک مرکزی فدراسیون روسیه"؛

FZ 08.08.2001، شماره 128-FZ "در مورد صدور مجوز انواع خاصی از فعالیت ها"؛

قانون فدرال مورخ 26.12.1995، شماره 208-FZ "در مورد شرکت های سهامی"؛

ФЗ مورخ 26.03.1998، شماره 41-ФЗ "در مورد فلزات گرانبها و سنگ های قیمتی"؛

قانون فدرال 25 فوریه 1999، شماره 40-FZ "در مورد ورشکستگی (ورشکستگی) موسسات اعتباری"؛

FZ 26 ژوئیه 2006 شماره 135-FZ "در مورد حمایت از رقابت"؛

FZ مورخ 05.03.1999، شماره 46-FZ "در مورد حمایت از حقوق و منافع مشروع سرمایه گذاران در بازار اوراق بهادار"؛

مقررات بانک روسیه مورخ 23 آوریل 1997 شماره 437 "در مورد مشخصات ثبت موسسات اعتباری با سرمایه گذاری خارجی و در مورد نحوه اخذ مجوز اولیه از بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای افزایش سرمایه مجاز یک ثبت شده موسسه اعتباری به هزینه افراد غیر مقیم"؛

مقررات بانک روسیه شماره 103-P مورخ 30.12.1999 "در مورد رویه نگهداری معاملات حسابداری مربوط به صدور و بازخرید گواهی های پس انداز و سپرده توسط موسسات اعتباری".

فعالیت های Sberbank PJSC بر اساس منشور بانک انجام می شود.

نام بانک و محل آن (آدرس پستی و حقوقی)؛

فهرست عملیات بانکی انجام شده توسط وی؛

اندازه سرمایه مجاز، ذخیره و سایر وجوه تشکیل شده توسط بانک؛

اشاره به اینکه بانک یک شخص حقوقی است و بر مبنای تجاری فعالیت می کند.

اطلاعات در مورد نهادهای حاکمیتی بانک، ترتیب تشکیل و وظایف.

شرکت سهامی عام Sberbank روسیه یک موسسه اعتباری است.

بنیانگذار Sberbank روسیه، بانک مرکزی فدراسیون روسیه است.

بانک یک سازمان تجاری است که هدف اصلی آن کسب سود هنگام انجام فعالیت ها مطابق با قوانین فدراسیون روسیه از جمله هنگام انجام عملیات بانکی است.

نهادهای حاکمیتی بانک عبارتند از: مجمع عمومی صاحبان سهام، هیئت نظارت بانک، دستگاه اجرایی همگانی - هیئت مدیره بانک، تنها نهاد اجرایی - رئیس، رئیس هیئت مدیره بانک. .

سهامداران بانک می توانند اشخاص حقوقی و حقیقی از جمله خارجی باشند. سهامداران مسئولیتی در قبال تعهدات بانک ندارند و ریسک زیان های مرتبط با فعالیت های بانک را به اندازه ارزش سهام خود متحمل می شوند. بانک مسئولیتی در قبال تعهدات سهامداران خود ندارد. بدهی دارایی اقتصادی بانک

Sberbank روسیه مسئول تعهدات دولت و ارگان های آن نیست. همچنین مسئولیتی در قبال تعهدات بانک روسیه ندارد و بانک روسیه مسئولیتی در قبال تعهدات Sberbank روسیه ندارد، مگر در مواردی که بانک روسیه چنین تعهداتی را بر عهده گرفته باشد.

بانک حق دارد با اوراق بهاداری که به عنوان سند پرداخت عمل می کند، با اوراق بهاداری که جذب وجوه به سپرده ها و حساب های بانکی را تأیید می کند، اقدام به انتشار، خرید، فروش، حسابداری، ذخیره سازی و سایر عملیات کند.

Sberbank روسیه حق انجام فعالیت های حرفه ای در بازار اوراق بهادار از جمله کارگزاری، فروشنده، سپرده گذاری را دارد.

سرمایه مجاز Sberbank روسیه به مبلغ 67,760,844,000 روبل تشکیل شده است. این برابر با کل ارزش اسمی سهام بانک است که توسط سهامداران Cbr.ru Electronic Resource: official کسب شده است. سایت. - 2010/05/17. - حالت دسترسی: www.cbr.ru. - 1396/09/29. ...

بانک 21,586,948,000 سهام عادی با ارزش اسمی 3 روبل و 1,000,000,000 سهم ممتاز با ارزش اسمی 3 روبل قرار داده است.

سرمایه مجاز حداقل اندازه اموال بانک را تعیین می کند که منافع طلبکاران آن را تضمین می کند.

ارزش اسمی سهام ممتاز قرار داده شده نباید از 25% سرمایه مجاز بانک تجاوز کند.

تمام سهام Sberbank روسیه ثبت شده است. بانک سهام عادی و سهام ممتاز از یک نوع - با پرداخت اجباری سود سهام معین به مبلغ حداقل 15% ارزش اسمی سهام ممتاز را قرار داده است.

سهامداران - صاحبان سهام ممتاز هنگام تصمیم گیری در مورد سازماندهی مجدد یا انحلال بانک و همچنین در مورد رهایی بانک از تعهد به افشا یا ارائه اطلاعات مقرر در قانون با حق رای در مجمع عمومی صاحبان سهام شرکت می کنند. فدراسیون روسیه در مورد اوراق بهادار.

بانک در امور تقسیم سود پس از کسر مالیات (سود خالص) استقلال کامل اقتصادی دارد.

سود پس از کسر مالیات به صورت سود سهام بین سهامداران توزیع می شود که برای تشکیل صندوق ذخیره هدایت می شود. سودی که به پرداخت سود سهام و به صندوق ذخیره تخصیص نمی یابد به صورت سود انباشته در اختیار بانک باقی می ماند.

بانک یک صندوق ذخیره به میزان حداقل 5٪ از سرمایه مجاز تشکیل می دهد.

صندوق ذخیره از طریق کسورات سالانه به میزان حداقل 5% سود خالص تا رسیدن به مقدار تعیین شده تشکیل می شود.

تصمیمات در مورد پرداخت سود سالانه و میزان آن به پیشنهاد هیئت نظارت بانک توسط مجمع عمومی صاحبان سهام اتخاذ می شود. سود سهام یک بار در سال پرداخت می شود. سود سهام به صورت نقدی بدون مالیات، ظرف 30 روز از تاریخ تصمیم به پرداخت سود به سهامداران پرداخت می شود.

بانک با انتقال وجه به صندوق بیمه سپرده اجباری افراد حق بیمه پرداخت می کند.

Sberbank روسیه محرمانه بودن معاملات، حساب ها و سپرده های مشتریان و خبرنگاران را تضمین می کند. همه کارکنان Sberbank روسیه موظفند محرمانه بودن عملیات، حساب ها و سپرده های مشتریان بانک و خبرنگاران آن و همچنین اسرار تجاری بانک را به شدت رعایت کنند.

بانک سوابق حسابداری را نگهداری می کند و گزارش های مالی و سایر موارد را ارائه می دهد.

دستگاه های اجرایی بانک مسئول صحت اطلاعات مندرج در گزارش های Sberbank روسیه هستند.

زمینه، روش، اشکال سازماندهی مجدد و انحلال Sberbank روسیه مطابق با قوانین فدراسیون روسیه تعیین می شود.

1.2 شرح ساختارهای سازمانی و مدیریتی PJSC Sberbank

ساختار سازمانی - مجموعه ای از بخش های بانکی که وظایف محول شده به آنها را انجام می دهند. هدف ساختار سازمانی مدیریت عملکرد بانک Zhukov E.F. بانک ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی و عملیات آنها. M., 2013.S. 87.

ساختار سازمانی یک بانک تجاری قبل از هر چیز با شکل سازمانی و قانونی مالکیت آن تعیین می شود که ساختار سازمانی بانک را تعیین می کند که البته در اساسنامه بانک نیز منعکس شده است.

ساختار سازمانی بانک شامل بخش‌ها و خدمات عملکردی بانک است که هر یک دارای حقوق و مسئولیت‌های مشخصی هستند.

انتخاب ساختار سازمانی بهینه بانک شرط مهمی برای کارایی سازمان کارگری در کل بانک و فعالیت تجاری موفق آن است.

معیار اصلی ساختار سازمانی بانک، محتوای اقتصادی و حجم عملیات انجام شده توسط بانک است.

ساختار مدیریتی بانک شامل بخش‌ها و خدمات عملکردی است که تعداد آنها بر اساس محتوای اقتصادی و حجم عملیات انجام شده توسط بانک تعیین می‌شود که در مجوز انجام فعالیت‌های بانکی توسط این بانک منعکس شده است.

از 31 دسامبر 2016، Sberbank دارای 14 بانک منطقه ای، 79 شعبه بانک منطقه ای و 15016 مرکز خدمات مشتریان در فدراسیون روسیه است.

نهادهای حاکم Sberbank عبارتند از: مجمع عمومی سهامداران، هیئت نظارت، هیئت مدیره بانک. هیئت مدیره توسط رئیس و رئیس هیئت مدیره بانک اداره می شود.

ساختار سازمانی Sberbank در شکل 1 نشان داده شده است.

مجمع عمومی سهامداران عالی ترین نهاد مدیریتی Sberbank روسیه است. در مجمع عمومی صاحبان سهام در مورد موضوعات اصلی فعالیت بانک تصمیم گیری می شود. سالی یکبار برگزار می شود. مجمع عمومی صاحبان سهام در مورد موارد زیر تصمیم گیری می کند: تصویب گزارش سالانه، بررسی گزارش کمیته حسابرسی، گزارش مدیریت، نحوه تقسیم سود و استفاده از آن (میزان و نحوه پرداخت سود سهام) برنامه توسعه سال آینده، استراتژی توسعه بانک را تعیین و شورای بانک را انتخاب می کند.

شکل 1 - ساختار سازمانی PJSC Sberbank

بر اساس اساسنامه، مدیریت کلی فعالیت های بانک توسط هیئت نظارت انجام می شود. صلاحیت هیأت نظارت شامل مواردی چون تعیین اولویت های فعالیت بانک، تعیین اعضای هیأت مدیره و خاتمه زودهنگام اختیارات آنها، مسائل تشکیل و تهیه مجامع عمومی صاحبان سهام، توصیه در مورد میزان سود سهام است. ، استماع ادواری گزارش های رئیس جمهور، رئیس هیئت مدیره در مورد فعالیت های بانک و سایر موارد.

کمیته های هیأت نظارت، نهادهایی هستند که برای بررسی مقدماتی مهم ترین موضوعات در صلاحیت هیأت نظارت و تهیه پیشنهادات در مورد آنها ایجاد می شوند. کمیته ها سالانه از اعضای هیئت نظارت تشکیل می شوند. هر کمیته شامل مدیران مستقل است. کمیته ها تعامل کاری با نهادهای حاکم بانک را تسهیل می کنند. تصمیمات کمیته ها ماهیت توصیه ای دارد. کمیته های هیئت نظارت و اختیارات آنها در جدول 1 ارائه شده است.

جدول 1 - ویژگی های کمیته های هیئت نظارت Cbr.ru منبع الکترونیکی: رسمی. سایت. - 2010/05/17. - حالت دسترسی: www.cbr.ru. - 1396/09/29.

نام کمیته	اعتبارنامه
کمیته حسابرسی	ارزیابی اولیه کاندیداهای حسابرسان بانک را انجام می دهد، توصیه هایی به هیئت نظارت در مورد انتخاب سازمان حسابرسی برای تصویب در مجمع عمومی صاحبان سهام تهیه می کند، نتیجه گیری حسابرس و کمیسیون حسابرسی را در نظر می گیرد و اثربخشی داخلی را ارزیابی می کند. کنترل.
کمیته منابع انسانی و حقوق و دستمزد	تدوین اصول و ضوابط تعیین میزان حق الزحمه اعضای هیأت نظارت و دستگاه های اجرایی بانک، تعیین معیارهای انتخاب نامزدهای عضویت در هیأت نظارت و دستگاه های اجرایی بانک و نیز ارزیابی اولیه این نامزدها
کمیته برنامه ریزی استراتژیک	بررسی و ارزیابی روندهای بلندمدت در توسعه بازار بانکی، تجزیه و تحلیل پروژه های توسعه استراتژیک بانک، ارائه پیشنهادات برای شکل گیری خط مشی مدیریت ریسک بانک، تجزیه و تحلیل و ارزیابی کفایت و اثربخشی سیستم های مدیریت ریسک بانک.

فعالیت های جاری بانک توسط رئیس جمهور، رئیس هیئت مدیره و هیئت مدیره اداره می شود.

هیئت مدیره یک نهاد مدیریت اجرایی است. هیأت مدیره ابتدا کلیه موضوعاتی را که در مجمع عمومی صاحبان سهام و هیئت نظارت بانک مورد بررسی قرار می گیرد، بررسی می کند، خط مشی بانک را در زمینه مدیریت ریسک و سایر حوزه های فعالیت تعیین می کند، گزارش های روسای دفتر مرکزی بانک را مورد بحث قرار می دهد. و روسای بانک های منطقه ای در مورد نتایج فعالیت ها، اجرای پیشرفته ترین فن آوری های بانکی را سازماندهی می کند، پروژه هایی را برای اتوماسیون جامع عملیات بانکی اجرا می کند، ایجاد زیرساخت بانکی مدرن را تضمین می کند، مسائل جاری فعالیت های بانک را حل می کند.

کمیته‌های بانک: کمیته وام‌دهی خرد اجرای سیاست بانک را در زمینه وام دادن به افراد تضمین می‌کند، کمیته مدیریت پرسنل اجرای استراتژی توسعه بانک را از نظر مدیریت پرسنل تضمین می‌کند، کمیته فرآیندها و فناوری‌ها. اجرای استراتژی توسعه بانک را از نظر توسعه فرآیندها و فناوری ها و غیره تضمین می کند.d Cbr.ru منبع الکترونیکی: رسمی. سایت. - 2010/05/17. - حالت دسترسی: www.cbr.ru. - 1396/09/29. ...

این بانک دارای یک هیئت کار دانشگاهی دائمی است - مجموعه بانک، که شامل اعضای هیئت مدیره بانک، روسای بانک های منطقه ای و تابعه است. هیئت مدیره بستری برای بحث فعال در مورد موضوعات استراتژیک توسعه بانک و توسعه راه حل های بهینه با در نظر گرفتن ویژگی های مناطق است.

برای کنترل فعالیت های مالی و اقتصادی بانک، مجمع عمومی سالانه صاحبان سهام، کمیسیون حسابرسی را به تعداد 7 نفر انتخاب می کند. کمیسیون حسابرسی انطباق بانک را با قوانین قانونی و سایر قوانین تنظیم کننده فعالیت های آن، ایجاد کنترل داخلی در بانک، قانونی بودن عملیات انجام شده بررسی می کند. کمیسیون حسابرسی قابلیت اطمینان داده های مندرج در گزارش سالانه و مندرج در صورت های مالی سالانه بانک را ارزیابی می کند.

1.3 انواع فعالیت های PJSC Sberbank

PJSC Sberbank با هدف جذب وجوه موقت رایگان از جمعیت و شرکت ها و قرار دادن مؤثر آنها در شرایط بازپرداخت، پرداخت، فوریت، به نفع سپرده گذاران بانک و به نفع توسعه اقتصاد ملی ایجاد شد.

فعالیت های اصلی بانک Cbr.ru منبع الکترونیکی: رسمی. سایت. - 2010/05/17. - حالت دسترسی: www.cbr.ru. - 1396/09/29. :

تجارت شرکتی - ارائه خدمات به مشتریان و سازمان های شرکتی برای خدمات دهی به حساب های تسویه و جاری، افتتاح سپرده، ارائه انواع تامین مالی، ضمانت نامه ها، خدمات عملیات تجارت خارجی، خدمات جمع آوری وجوه نقد و غیره.

کسب و کار خرده فروشی - ارائه خدمات بانکی به مشتریان انفرادی برای پذیرش وجوه برای سپرده گذاری، وام، خدمات کارت های بانکی، عملیات با فلزات گرانبها، معاملات ارزی، نقل و انتقال پول، پرداخت ها، نگهداری اشیاء قیمتی و غیره.

عملیات در بازارهای مالی - عملیات با اوراق بهادار، عملیات برای استقرار و جذب وجوه در بازار بین بانکی، برای جذب وجوه بلندمدت در بازارهای سرمایه، عملیات با ارز و ابزارهای مالی مشتقه، و همچنین سایر عملیات در بازارهای مالی.

به عنوان بخشی از زمینه های فعالیت ذکر شده، Sberbank طیف گسترده ای از محصولات و خدمات بانکی را به مشتریان ارائه می دهد.

Sberbank روسیه عملیات بانکی زیر را انجام می دهد. :

جذب وجوه از اشخاص حقیقی و حقوقی (در صورت تقاضا و برای مدت معین)؛

قرار دادن وجوه جذب شده از طرف خود و به هزینه خود؛

افتتاح و نگهداری حساب بانکی اشخاص حقیقی و حقوقی؛

انتقال وجه از طرف اشخاص حقیقی و حقوقی از جمله بانک های خبرنگار از طریق حساب های بانکی آنها.

جمع آوری وجوه نقد، برات، اسناد پرداخت و تسویه و خدمات نقدی برای اشخاص حقیقی و حقوقی.

خرید و فروش ارز به صورت نقدی و غیر نقدی.

جذب ذخایر و قرار دادن فلزات گرانبها.

صدور ضمانت نامه بانکی؛

انتقال پول بدون افتتاح حساب بانکی، از جمله پول الکترونیکی (به استثنای سفارشات پستی).

این بانک علاوه بر عملیات بانکی، معاملات زیر را انجام می دهد منبع الکترونیکی Cbr.ru: رسمی. سایت. - 2010/05/17. - حالت دسترسی: www.cbr.ru. - 1396/09/29. :

صدور ضمانت نامه برای اشخاص ثالث مبنی بر انجام تعهدات به صورت نقدی.

کسب حق مطالبه از اشخاص ثالث برای انجام تعهدات به صورت نقدی.

مدیریت امانی وجوه و سایر اموال تحت توافق با اشخاص حقیقی و حقوقی؛

عملیات با فلزات گرانبها و سنگ های قیمتی مطابق با قوانین فدراسیون روسیه؛

اعطای اجاره به اشخاص حقیقی و حقوقی اماکن ویژه یا گاوصندوق مستقر در آنها جهت نگهداری اسناد و اشیاء قیمتی.

عملیات لیزینگ؛

ارائه خدمات مشاوره و اطلاع رسانی.

شعبه بلاگووشچنسک Sberbank روسیه خدماتی را برای اشخاص حقیقی و حقوقی ارائه می دهد: وام های مصرفی، وام های آموزشی، وام مسکن، وام خودرو، کارت های اعتباری، تامین مالی مجدد وام. سپرده ها و سپرده ها را می پذیرد: سپرده مدت دار، سپرده آنلاین، سپرده برای تسویه، گواهی پس انداز، پرداخت DIA، غرامت برای سپرده ها، و همچنین حساب های ردیابی. شعبه بلاگووشچنسک بخشی از بانک خاور دور با یک دفتر مرکزی در خاباروفسک است که به مردم و مشاغل در خاباروفسک، سرزمین های پریمورسکی، مناطق آمور و ساخالین، منطقه خودمختار یهودی Cbr.ru خدمت می کند. منبع الکترونیکی: رسمی. سایت. - 2010/05/17. - حالت دسترسی: www.cbr.ru. - 1396/09/29. ...

2. تجزیه و تحلیل شاخص های اصلی اقتصادی PJSC SBERBANK

2.1 تجزیه و تحلیل افقی دارایی ها، حقوق صاحبان سهام و بدهی های Sberbank

با استفاده از تجزیه و تحلیل افقی، ما تغییر در شاخص های نهایی ترازنامه Sberbank را در طول زمان مطالعه خواهیم کرد. بیایید ردیابی تغییراتی که در سال های قبل و قبل رخ داده است.

در جدول، بر اساس صورت های حسابداری ارائه شده در پیوست، تجزیه و تحلیل افقی از دارایی های Sberbank انجام شده است.

جدول 2 - تجزیه و تحلیل افقی دارایی های PJSC Sberbank

	مقادیر شاخص	تحلیل افقی
			تغییر مطلق	تغییر نسبی، %
دارایی ها، کل
پول نقد
در بانک مرکزی فدراسیون روسیه
ذخایر اجباری
بدهی خالص وام
سرمایه گذاری خالص در اوراق بهادار و سایر دارایی های مالی موجود
دارایی مالیات معوق
دارایی های دیگر

با در نظر گرفتن تجزیه و تحلیل افقی دارایی های Sberbank، می توان مشاهده کرد که حجم دارایی ها از 01.01.2017 در مقایسه با دوره قبل 985,837,610 میلیون روبل کاهش یافته است. یا 4.54 درصد. این به دلیل کاهش 19.18 درصد وجه نقد، ناشی از مؤسسات اعتباری 2.31 درصد، دارایی های مالی به ارزش منصفانه از طریق سود یا زیان 187.23 درصد، سرمایه گذاری خالص در اوراق بهادار و سایر دارایی های مالی موجود برای فروش به میزان 2.06 درصد است.

در عین حال وجوه موسسات اعتباری نزد بانک مرکزی تا تاریخ 1396/01/01 نسبت به 1395/01/01 به میزان 34/39 درصد، ذخایر مورد نیاز 49/23 درصد، سرمایه‌گذاری در شرکت‌های تابعه و سازمان‌های وابسته 22/43 درصد و همچنین بلند مدت افزایش داشته است. دارایی های مدت دار نگهداری شده برای فروش 22.33 درصد افزایش یافته است.

جدول 3 تجزیه و تحلیل افقی از سرمایه و بدهی های Sberbank را ارائه می دهد.

جدول 3 - تجزیه و تحلیل افقی سرمایه و بدهی های PJSC Sberbank

	مقادیر شاخص	تحلیل افقی
			تغییر مطلق	تغییر نسبی، %
وجوه موسسات اعتباری
بدهی های مالی به ارزش منصفانه از طریق سود یا زیان
سایر بدهی ها
ذخایر برای زیان های احتمالی بدهی های اعتباری احتمالی، سایر زیان های احتمالی و معاملات با ساکنان مناطق فراساحلی
کل بدهی
منابع مالی شخصی
حق بیمه را به اشتراک بگذارید
صندوق ذخیره
تجدید ارزیابی به ارزش منصفانه اوراق بهادار

از این جدول می توان دریافت که بدهی های Sberbank تا تاریخ 01.01.2017 نسبت به دوره های قبلی 1,486,605,889 میلیون روبل کاهش یافته است. یا 7.87 درصد.

این به دلیل کاهش وام ها، سپرده ها و سایر وجوه بانک مرکزی فدراسیون روسیه 0.32٪، وجوه از موسسات اعتباری 0.69٪، حساب های مشتریان غیر موسسات اعتباری به میزان 4.98٪، بدهی های مالی اندازه گیری شده به ارزش منصفانه است. از طریق سود یا زیان 112.08 درصد، بدهی بدهی صادر شده توسط 6.02 درصد، بدهی مالیات معوق 422.13 درصد.

با در نظر گرفتن تجزیه و تحلیل افقی سرمایه سهام Sberbank، می توان نتیجه گرفت که از 01.01.2017، در مقایسه با دوره قبل، منابع سرمایه سهام 500,768,279 میلیون روبل افزایش یافته است. یا 17.7 درصد. این به دلیل افزایش درآمد حاصل از تجدید ارزیابی اوراق بهادار به ارزش منصفانه به میزان 216.36 درصد است و سود انباشته سال های گذشته به میزان 7.99 درصد و سود استفاده نشده دوره گزارش به میزان 56.17 درصد افزایش یافته است.

2.2 تجزیه و تحلیل عمودی دارایی ها، حقوق صاحبان سهام و بدهی های Sberbank

به کمک تحلیل عمودی، ساختار داده های نهایی ترازنامه را در قالب مقادیر نسبی در نظر می گیریم و همچنین تغییر اقلام ترازنامه را در مقایسه با سال های گذشته تحلیل می کنیم.

در جدول 4، بر اساس صورت های حسابداری ارائه شده در پیوست، تجزیه و تحلیل عمودی دارایی های Sberbank انجام شد.

جدول 4 - تجزیه و تحلیل عمودی دارایی های PJSC Sberbank

	مقادیر شاخص	تحلیل عمودی
دارایی ها، کل
پول نقد
ذخایر اجباری
وجوه از موسسات اعتباری
دارایی های مالی به ارزش منصفانه از طریق سود یا زیان
بدهی خالص وام
سرمایه گذاری خالص در اوراق بهادار و سایر دارایی های مالی موجود برای فروش
سرمایه گذاری در شرکت های تابعه و وابسته
سرمایه گذاری خالص در اوراق بهادار نگهداری شده تا سررسید
الزامات مالیات بر درآمد فعلی
دارایی مالیات معوق
دارایی های ثابت، دارایی های نامشهود و موجودی ها
دارایی های غیرجاری نگهداری شده برای فروش
دارایی های دیگر

با در نظر گرفتن تجزیه و تحلیل عمودی دارایی های Sberbank، می توان نتیجه گرفت که از 01.01.2017، سهم بزرگی از حجم کل دارایی ها توسط خالص بدهی کشتی 74.68٪ گرفته شده است. همین را می توان در مورد سال 2016 نیز گفت، خالص بدهی کشتی 74.29٪ است.

سرمایه گذاری خالص در اوراق بهادار و سایر دارایی های مالی موجود برای فروش از تاریخ 01.01.2017 در کل دارایی ها 10.45٪ است، وجوه موسسات اعتباری نزد بانک مرکزی فدراسیون روسیه - 4.45٪. دارایی های بلند مدت نگهداری شده برای فروش کمترین سهم را در حجم کل دارایی ها دارند - 0.03%.

در جدول 5، بر اساس صورت های مالی ارائه شده در پیوست، تجزیه و تحلیل عمودی سرمایه و بدهی های Sberbank انجام شده است.

جدول 5 - تحلیل عمودی حقوق صاحبان سهام و بدهی های PJSC Sberbank

	مقادیر شاخص	تحلیل عمودی
کل بدهی
وام ها، سپرده ها و سایر وجوه بانک مرکزی فدراسیون روسیه
وجوه موسسات اعتباری
به دلیل مشتریانی غیر از موسسات اعتباری
سپرده (وجوه) افراد، از جمله کارآفرینان فردی
بدهی های مالی به ارزش منصفانه اندازه گیری می شود
سفته صادر شده
بدهی مالیات بر درآمد جاری
بدهی مالیات معوق
سایر بدهی ها
ذخایر برای زیان های احتمالی ناشی از تعهدات مربوط به اعتبار
منابع مالی شخصی
مجموع منابع مالی خود
وجوه سهامداران (شرکت کنندگان)
سهام خود (سهام) بازخرید شده از سهامداران
حق بیمه را به اشتراک بگذارید
صندوق ذخیره
تجدید ارزیابی به ارزش منصفانه اوراق بهادار موجود برای فروش
تجدید ارزیابی دارایی، ماشین آلات و تجهیزات با بدهی مالیات معوق کاهش یافته است
تجدید ارزیابی تعهدات سود بلندمدت
تجدید ارزیابی ابزارهای پوشش ریسک
وجوه پولی تامین مالی بلاعوض
سود انباشته سالهای گذشته
سود استفاده نشده برای دوره گزارش

جدول نشان می دهد که تا تاریخ 1396/01/01 بیشترین سهم در حجم کل بدهی ها متعلق به وجوه مشتریان غیر موسسات اعتباری است - 89.36%. سپس 57.89 درصد متعلق به سپرده های افراد از جمله کارآفرینان فردی است. کمترین سهم در بدهی های بانک توسط بدهی ها تحت مالیات بر درآمد جاری - 0.03٪ اشغال شده است. در سال 2016، بیشترین سهم نیز متعلق به وجوه مشتریان غیر از موسسات اعتباری است - 86.97٪، سپس 50.16٪ متعلق به سپرده های افراد و کارآفرینان فردی است.

با در نظر گرفتن تجزیه و تحلیل عمودی منابع وجوه شخصی، می توان نتیجه گرفت که در تاریخ 1396/01/01، بیشترین سهم در حجم کل مربوط به سود انباشته سال های گذشته - 68.79٪ است. سود استفاده نشده برای دوره گزارش 17.61 درصد است. کمترین سهم در کل سرمایه متعلق به صندوق ذخیره است - 0.12٪.

3. شرح عملیات PJSC SBERBANK

3.1 ویژگی های عملیات فعال PJSC Sberbank

فعالیت‌های فعال بانک پس‌انداز با اعطای وام به بانک‌ها، سازمان‌ها و جمعیت در چارچوب منابع در دسترس است. همچنین معاملات فعال شامل انواع معاملات با اوراق بهادار است. اجرای تراکنش های فعال منجر به افزایش نقدینگی در حساب های فعال می شود که منعکس کننده وجوه نقد، وام های بانکی، سرمایه گذاری در تجهیزات، ساختمان ها، اوراق بهادار و غیره است.

عملیات فعال عبارتند از:

عملیات برای قرار دادن وجوه در اوراق بهادار؛

وام بین بانکی؛

وام به اشخاص حقوقی و حقیقی.

هنگام اعطای وام به اشخاص حقوقی، Sberbank روسیه موارد زیر را رعایت می کند:

1 حمایت از صنایع و بخشهای زیر در اقتصاد:

صنایعی که ضامن برآورده شدن نیازهای حیاتی روزانه و ضروری مردم هستند ( زنجیره های خرده فروشی، داروخانه ها و غیره).

صنایعی که عملکردهای حیاتی را انجام می دهند (تامین برق و آب، حمل و نقل و غیره)؛

مجتمع صنعتی دفاعی;

کسب و کار کوچک؛

کشاورزی.

2 پشتیبانی از مشتریان موجود Sberbank روسیه و انجام تعهدات قانونی بانک در مورد وام تحت قراردادهای منعقد شده، پشتیبانی از وام گیرندگان بانک که تداوم کسب و کار آنها برای سایر وام گیرندگان Sberbank روسیه حیاتی است.

3 وام برای سرمایه در گردش و نیازهای تجاری فعلی مشتریان.

با توجه به افراد، Sberbank روسیه اولویت های زیر را دنبال می کند:

در دسترس بودن وام ها را با ارائه روش های مختلف بازپرداخت افزایش می دهد - پرداخت های ماهانه (سالیانه) یا پرداخت های متمایز، با توضیح اجباری به مشتریان در مورد تمام احتمالات و محدودیت های یک نوع پرداخت خاص.

به مشتریان کمک می کند تا با افزایش توجه به پرداخت بدهی فردی هنگام صدور وام های جدید، از تحمل بار بدهی بیش از حد خودداری کنند.

کل خط محصولات وام خرده فروشی را حفظ می کند و با در نظر گرفتن نیاز به حفظ کیفیت پرتفوی وام به بهینه سازی آن ادامه می دهد.

افزایش سواد مالی جمعیت، مشاوره و توضیحات در مورد کلیه محصولات و خدمات بانک را فراهم می کند.

تقویت تلاش برای حفظ و بهبود کیفیت سبد وام، ارزیابی دقیق توانایی های مالی وام گیرندگان و وثیقه پیشنهادی.

PJSC Sberbank انواع وام های زیر را ارائه می دهد:

1) اعتبار مصرف کننده؛

2) وام مسکن؛

3) کارت های اعتباری

وام مصرفی وامی است که مستقیماً به شهروندان (خانوارها) برای خرید کالاهای مصرفی ارائه می شود. چنین وامی نه تنها برای خرید کالاهای بادوام (آپارتمان، مبلمان، اتومبیل و غیره) بلکه برای خریدهای دیگر (تلفن همراه، لوازم خانگی، غذا) نیز گرفته می شود. این یا به صورت فروش کالا با پرداخت معوق یا به صورت وام بانکی برای اهداف مصرف کننده از جمله از طریق کارت های اعتباری عمل می کند. در این مورد، درصد نسبتا بالایی شارژ می شود.

جدول 6 ویژگی های وام های مصرفی PJSC Sberbank را نشان می دهد

جدول 6 - ویژگی های وام های مصرفی PJSC Sberbank

نوع وام مصرفی	شرح	مقدار اعتبار	نرخ بهره	مدت اعتبار
وام مصرفی بدون وثیقه	وام به هر منظوری بدون وثیقه و ضمانت تخصیص می یابد	تا 3000000 روبل.	از 13.9 درصد در سال
وام مصرفی تضمین شده توسط افراد	صادر شده تحت ضمانت دو نفر واجد شرایط برای یک وام گیرنده	حداکثر 5000000 روبل.	از 12.9 درصد در سال
وام نامناسب تضمین شده توسط املاک و مستغلات	شرط اصلی رهن ملک خودتان است.	حداکثر 10،000،000 روبل، نباید از 70٪ ارزش ارزیابی شده ملک تجاوز کند.	از 12 درصد در سال
وام مصرفی برای پرسنل نظامی - اعضای NIS (سیستم پس انداز و وام مسکن)	برای هر منظور، از جمله به عنوان پرداخت اضافی برای آپارتمان خریداری شده	حداکثر مبلغ وام: 500000 روبل. (بدون امنیت)، 1000000 روبل. (با ثبت ضمانت نامه یک فرد).	13.5٪ (ایمن)، 14.5٪ (غیر ایمن).
وام به افراد دارای زمین های فرعی شخصی	یک برنامه وام ویژه برای صاحبان قطعات فرعی شخصی.	بیش از 1500000 روبل نیست. در هر مزرعه
تامین مالی مجدد وام مصرفی	پردازش وام برای تامین مالی مجدد بدهی.	تا 3000000 روبل.	13.9% و 14.9% در سال

پیوست شامل فهرستی از الزامات برای وام گیرندگان و مدارک مورد نیاز برای هر نوع وام مصرفی است. وام رهنی - ارائه وام بلند مدت برای وثیقه املاک (زمین، مسکن و غیره). جدول 7 ویژگی های وام های رهنی Sberbank PJSC را ارائه می دهد.

جدول 7 - ویژگی های وام های رهنی PJSC Sberbank

نوع وام مسکن	شرح	مقدار اعتبار	نرخ بهره	مدت اعتبار
خرید مسکن تمام شده	وام خرید آپارتمان یا سایر اماکن مسکونی در بازار ثانویه املاک.	از 300000 روبل.	از 8.9 درصد در سال
تبلیغات برای ساختمان های جدید	وام برای خرید مسکن در حال ساخت یا مسکن در یک ساختمان جدید تمام شده از فروشنده.	از 300000 روبل.	از 7.5 درصد در سال
وام مسکن به اضافه سرمایه زایمان	هنگام خرید خانه به صورت اعتباری، می توان از وجوه سرمایه زایمان به عنوان پیش پرداخت استفاده کرد.	از 300000 روبل.	از 8.9 درصد در سال
ساخت یک ساختمان مسکونی	وام برای ساخت و ساز انفرادی یک ساختمان مسکونی.	از 300000 روبل.	از 10 درصد در سال
دارایی کشور؛ نهاد کشور؛ املاک و زمین های کشور	وام برای خرید، ساخت یک کلبه تابستانی (خانه باغ) و سایر ساختمان های مصرف کننده.	از 300000 روبل.	از 9.5 درصد در سال
وام مسکن نظامی	وام برای خرید آپارتمان، ساختمان مسکونی یا سایر اماکن مسکونی در بازار ثانویه املاک و همچنین برای خرید در بازار اولیه املاک.	تا 2,200,000 روبل	10.9 درصد در سال

پیوست شامل الزامات وام گیرندگان و مدارک مورد نیاز برای هر نوع وام مسکن است.

فناوری صدور وام در Sberbank در جدول 8 ارائه شده است.

جدول 8 - فناوری برای صدور وام

نام	مشخصه
دوره بررسی درخواست وام	ظرف 2 روز کاری از تاریخ ارائه بسته کامل اسناد به بانک.
روش اعطای وام	وام در یک زمان ارائه می شود، حداکثر 30 روز تقویمی از تاریخی که بانک تصمیم مثبتی برای اعطای وام گرفته است. تاریخ ارائه واقعی وام، تاریخی است که وام به حساب کارت بانکی افتتاح شده در Sberbank واریز می شود.
روش بازپرداخت وام	پرداخت سالیانه (برابر).
بازپرداخت زودهنگام وام جزئی یا کامل	پس از درخواست در شعبه بانک انجام می شود. درخواست باید حاوی تاریخ بازپرداخت زودهنگام، مبلغ و حسابی باشد که وجه از آن منتقل می شود. اجرای درخواست برای بازپرداخت پیش از موعد در تاریخ بازپرداخت پیش از موعد مشخص شده در برنامه انجام می شود که می تواند هم در یک روز کاری و هم در تعطیلات آخر هفته یا تعطیل باشد. حداقل مبلغ بازپرداخت زودهنگام نامحدود است. هیچ هزینه ای برای بازپرداخت پیش از موعد وجود ندارد.
جریمه تاخیر در بازپرداخت وام	جریمه بازپرداخت نابهنگام وام مصرفی 20٪ در سال از مبلغ پرداخت معوق برای دوره تاخیر از تاریخ پس از تاریخ اجرای تعهد تعیین شده توسط توافق نامه تا تاریخ بازپرداخت بدهی معوق تحت عنوان توافقنامه (شامل). جریمه تاخیر در بازپرداخت وام مسکن با اندازه نرخ اصلی بانک روسیه مطابقت دارد.

کارت اعتباری - کارت پرداخت بانکی که برای انجام معاملات طراحی شده است، تسویه حساب های آن منحصراً با هزینه وجوه ارائه شده توسط بانک به مشتری در حد تعیین شده مطابق با شرایط قرارداد وام انجام می شود.

جدول 9 ویژگی های کارت های اعتباری Sberbank و الزامات قابل اعمال برای وام گیرندگان را نشان می دهد.

جدول 9 - ویژگی های کارت های اعتباری Sberbank و الزامات قابل اعمال برای وام گیرندگان

نوع کارت اعتباری	شرح	هزینه خدمات	اعتبار	بهره وام	الزامات مشتری
مسترکارت کلاسیک	کارت اعتباری برای استفاده روزانه	از 0 تا 750 روبل. در سال	تا 600000 روبل	از 23.9% به 27.9% در سال	تابعیت فدراسیون روسیه، سن 21 تا 65 سال، ثبت نام دائمی در قلمرو فدراسیون روسیه.
مستر کارت طلایی	کارت اعتباری برای استفاده روزانه، شامل مجموعه ای از خدمات اضافی، پیشنهادات ویژه و تخفیف	از 0 تا 3000 روبل. در سال	تا 600000 روبل	از 23.9% به 27.9% در سال	تابعیت فدراسیون روسیه، سن 21 تا 65 سال، ثبت نام دائم یا موقت در قلمرو فدراسیون روسیه.
کارت پریمیوم MasterCard World Black Edition	کارت اعتباری به شما امکان می دهد تا 10٪ از هزینه خریدها را با پاداش بازگردانید	4900 روبل در سال	تا 3,000,000 روبل	از 21.9 درصد در سال	شهروندی فدراسیون روسیه، سن بین 21 تا 65 سال، ثبت نام دائم یا موقت در قلمرو فدراسیون روسیه، مجموع تجربه کاری حداقل 1 سال در 5 سال گذشته و دوره کار در محل فعلی در حداقل 6 ماه
ویزا کارت کلاسیک "Aeroflot"	کارت اعتباری به شما امکان می دهد مایل های پاداش Aeroflot را جمع آوری کنید و آنها را با بلیط های جایزه هواپیمایی Aeroflot یا شرکت های اتحاد Sky Team مبادله کنید.	900 روبل در سال	حداکثر 600000 روبل.	23.9٪ تا 27.9٪	شهروندی فدراسیون روسیه، سن بین 21 تا 65 سال، ثبت نام دائم یا موقت در قلمرو فدراسیون روسیه، مجموع تجربه کاری حداقل 1 سال در 5 سال گذشته و دوره کار در محل فعلی در حداقل 6 ماه
کارت ویزا طلایی "Aeroflot"	کارت اعتباری به شما امکان می دهد مایل های Aeroflot Bonus را جمع آوری کنید و از پیشنهادات ویژه استفاده کنید	3500 روبل در سال	حداکثر 600000 روبل.	از 23.9% به 27.9% در سال	تابعیت فدراسیون روسیه، سن بین 21 تا 65 سال، ثبت نام دائم یا موقت در قلمرو فدراسیون روسیه.
امضای ویزا کارت پریمیوم "Aeroflot"	کارت اعتباری که به شما امکان می دهد مایل های بیشتر Aeroflot Bonus جمع آوری کنید	12000 روبل در سال	از 300000 تا 3000000 روبل.	21.9 درصد در سال	تابعیت فدراسیون روسیه، سن بین 21 تا 65 سال، ثبت نام دائم یا موقت در قلمرو فدراسیون روسیه
ویزا کارت کلاسیک "Give Life"	50% از هزینه سال اول خدمت و 0.3% از هر خرید به صندوق خیریه تعلق می گیرد.	از 0 تا 900 روبل. در سال	حداکثر 600000 روبل.	از 23.9% به 27.9% در سال	تابعیت فدراسیون روسیه، سن بین 21 تا 65 سال، ثبت نام دائم یا موقت در قلمرو فدراسیون روسیه، مجموع تجربه کاری حداقل 1 سال در 5 سال گذشته و دوره کار در محل کار فعلی حداقل 6 ماه.

کارت اعتباری را می توان در هر شعبه Sberbank صادر کرد. مدارک مورد نیاز برای ثبت نام: پاسپورت فدراسیون روسیه و فرم درخواست کارت اعتباری. مدت وام 3 سال است.

بنابراین، Sberbank طیف گسترده ای از خدمات وام دهی را با در نظر گرفتن نیازهای گروه های مختلف مشتریان ارائه می دهد.

3.2 ویژگی های عملیات غیرفعال Sberbank PJSC

عملیات سپرده گذاری، عملیات بانکی برای جذب وجوه از اشخاص حقوقی و حقیقی به سپرده ها برای مدت معین یا عندالمطالبه است.

با توجه به سیاست سپرده گذاری بانک به عنوان یکی از ارکان سیاست بانکی به طور کلی، لازم است از این جهت است که هدف اصلی سیاست سپرده گذاری، جذب هر چه بیشتر پول با کمترین قیمت است.

اجرای موفقیت آمیز این هدف چند وجهی از سیاست سپرده بانک مستلزم حل وظایفی از جمله در فرآیند شکل گیری آن است:

کمک به فرآیند انجام عملیات سپرده گذاری در کسب سود بانکی یا ایجاد شرایط برای کسب سود در آینده.

حفظ سطح مورد نیاز نقدینگی بانکی؛

حصول اطمینان از تنوع موضوعات عملیات سپرده گذاری و ترکیبی از اشکال مختلف سپرده ها.

حفظ رابطه و هماهنگی متقابل بین عملیات سپرده گذاری و عملیات برای صدور وام برای مبالغ و شرایط سپرده ها و سرمایه گذاری های اعتباری.

به حداقل رساندن وجوه آزاد در حساب های سپرده؛

اجرای سیاست نرخ بهره منعطف؛

جست و جوی مستمر راه ها و ابزارهایی برای کاهش هزینه های بهره در منابع جذب شده؛

توسعه خدمات بانکی و ارتقای کیفیت و فرهنگ خدمات رسانی به مشتریان.

اجرای موفقیت آمیز اهداف و اهداف تعیین شده توسط بانک در فرآیند تدوین و اجرای سیاست سپرده گذاری تا حد زیادی به کارآمدی سازوکار شکل گیری سیاست سپرده بستگی دارد.

هر یک از مراحل تشکیل سیاست سپرده Sberbank مستقیماً با سایرین مرتبط است و برای تشکیل سیاست سپرده بهینه و سازماندهی صحیح فرآیند سپرده گذاری الزامی است. بخش‌های ساختاری مختلف بانک در توسعه سازوکار سیاست سپرده‌گذاری بانک نقش دارند.

از نظر سررسید، سپرده ها به دو دسته سپرده نقدی و مدت دار تقسیم می شوند.

سپرده عمد - طبق قرارداد، موسسه اعتباری متعهد می شود که وجوه سرمایه گذاری شده را در هر زمان در اولین درخواست مشتری بازگرداند. از آنجایی که بانک سپرده ای را برای مدت معینی قبول نمی کند، نرخ چنین سپرده ای حداقل است - به طور متوسط ​​بیش از 0.1٪ نیست.

سپرده مدت دار - سپرده ها برای مدت معینی که در توافق نامه مشخص شده است قرار می گیرد. رایج ترین سپرده ها برای سه، شش ماه یا یک سال است. برای دریافت سود کامل، لازم است وجه در تمام مدت قرارداد در سپرده نگهداری شود. در غیر این صورت، بانک سپرده را برمی گرداند، اما با کاهش قابل توجه نرخ بهره - به عنوان یک قاعده، در سطح نرخ سپرده های تقاضا.

سپرده های مدت دار به نوبه خود می توانند با توجه به هدفشان به زیرگونه های جداگانه تقسیم شوند: پس انداز، پس انداز یا تسویه. ساده ترین آنها پس انداز است. عملیات پر کردن و برداشت جزئی مبالغ برای چنین سپرده ای ممنوع است. سپرده‌های پس‌انداز بالاترین نرخ را دارند.

سپرده های پس انداز برای کسانی طراحی شده است که می خواهند سپرده را در طول مدت قرارداد دوباره پر کنند. آنها برای کسانی در نظر گرفته شده اند که می خواهند مقدار زیادی پس انداز کنند (مثلاً برای خرید گران قیمت).

سپرده تسویه حساب به مشتری این امکان را می دهد که تا حدی بر وجوه خود کنترل داشته باشد، پس انداز خود را مدیریت کند، دریافت یا برداشت کند. نام دیگر این نوع سپرده، سپرده جهانی است. سپرده های تسویه حساب نیز قابل مصرف-پر کردن و هزینه است.

بسته به اینکه برای چه کسی در نظر گرفته شده است، انواع سپرده ها نیز می تواند متفاوت باشد.

سپرده برای افراد برای شهروندان عادی در نظر گرفته شده است. این گونه سپرده ها تحت حمایت سیستم بیمه سپرده قرار می گیرند.

سپرده برای اشخاص حقوقی نوعی سپرده است که برای سازمان ها طراحی شده است. با کمک آن، شرکت ها به طور موقت وجوه رایگان قرار می دهند. با توافق بین بانک و شخص حقوقی، برداشت زودهنگام وجوه از سپرده ممکن است ممنوع باشد و این با قوانین فعلی مغایرت ندارد. ضمناً سپرده های شرکتی مشمول سامانه بیمه سپرده نمی شود.

به عنوان یک قاعده، سپرده های ویژه به گروه محدودتری از افراد ارائه می شود.

به عنوان مثال، بانک ها می توانند محصولات ویژه ای برای بازنشستگان، دانشجویان و غیره ایجاد کنند. در Sberbank، این نوع سپرده شامل سپرده "اجتماعی" است. این یک کمک ویژه برای کودکان بدون مراقبت والدین است. سپرده به مدت 3 سال صادر می شود، حداقل مبلغ 1 روبل است، نرخ بهره 4.06٪ به روبل است.

جدول 10 - ویژگی های سپرده های مدت دار برای افراد در Sberbank

نوع سپرده	شرح	حداقل مبلغ سپرده	نرخ بهره	مدت سپرده گذاری
سپرده "ذخیره آنلاین".	سپرده آنلاین برای حفظ مطمئن پس انداز و درآمد تضمینی.		4.05٪ تا 5.63٪	از 1 ماه تا 3 سال
واریز "بازپرداخت آنلاین"	سپرده ای دوباره برای کسانی که ترجیح می دهند وجوه خود را به طور منظم پس انداز کرده و پس انداز کنند.		3.95٪ تا 5.12٪
سپرده "مدیریت آنلاین".	واریز اینترنتی مدیریت رایگان وجوه با قابلیت استفاده از بخشی از وجوه بدون افت سود.		3.25٪ تا 4.82٪	از 3 ماه تا 3 سال
اهدای زندگی	کمک به کودکان مبتلا به بیماری های جدی. هر 3 ماه یکبار Sberbank مبلغ 0.3٪ در سال از مبلغ سپرده را به صندوق خیریه Gift of Life منتقل می کند.
حساب پس انداز

اسناد مشابه

ویژگی های سازمانی و اقتصادی Sberbank روسیه. تجزیه و تحلیل دارایی ها و بدهی ها، درآمد، هزینه ها و سود، شاخص های عملکرد Sberbank روسیه. عملیات با استفاده از کارت های بانکی کارت های گارانتی را چک کنید

مقاله ترم اضافه شده در 1393/02/17


ویژگی های اقتصادی بانک مدیریت بانک تجاری حسابداری و تجزیه و تحلیل معاملات نقدی. کنترل درون بانکی، حسابرسی وجوه. سازماندهی معاملات نقدی با ارز خارجی. بررسی ترتیب رعایت انضباط نقدی.

پایان نامه، اضافه شده 02/02/2011


ویژگی های سازمانی و اقتصادی بانک. قوانین و اصول سازماندهی حسابداری در آن. روش افتتاح و نگهداری حساب ها. حسابداری تسویه بین بانکی، تسویه نقدی و معاملات اعتباری. تحلیل مالی فعالیت های بانک.

گزارش تمرین، اضافه شده در 2014/03/24


ویژگی های سازمانی و اقتصادی بانک در فدراسیون روسیه. تحلیل عملکرد مالی و ساختار پرتفوی وام بانک. ارزیابی ساختار دارایی ها - بدهی ها ، درآمد - هزینه ها ، سود. توسعه موسسه اعتباری

گزارش تمرین، اضافه شده در 2018/04/24


ویژگی های اقتصادی OJSC "Mezhtopenergobank"، جایگاه آن در سیستم بانکی فدراسیون روسیه. تامین مالی بانک های تجاری استفاده از صورت های مالی برای تجزیه و تحلیل ترکیب و پویایی دارایی ها. تجزیه و تحلیل درآمد، هزینه، سود.

مقاله ترم اضافه شده 12/12/2014


مفهوم کارایی بانک تجاری ماهیت، کارکرد و جایگاه تامین مالی شرکت در سیستم بانکی. شاخص های کلیدی عملکرد بانک تجزیه و تحلیل دارایی ها و بدهی ها، درآمد، هزینه ها و سود، هزینه های عملیاتی بانک.

مقاله ترم اضافه شد 01/12/2015


ویژگی های سازمانی و اقتصادی بانک سیبری شرقی Sberbank روسیه. ثبات مالی، قابلیت اطمینان موسسه اعتباری. نقدینگی بانک های تجاری تجزیه و تحلیل تراکنش های فعال، صورت های مالی یک بانک تجاری.

پایان نامه، اضافه شده 02/13/2011


ماهیت، طبقه بندی عملیات فعال و تأثیر آنها بر فعالیت های یک بانک تجاری. روش های مدیریت عملیات فعال بانک تجاری ویژگی های سازمانی و اقتصادی JSPPB "Aval". سیاست های اعتباری و نرخ بهره بانک.

گزارش تمرین، اضافه شده 02/08/2011


ویژگی های سازمانی و قانونی Sberbank روسیه. تعداد کل کارکنان شعبه کیروف بانک، مسئولیت های آنها. ترکیب و ساختار بدهی ها، درآمد بانک. تجزیه و تحلیل استانداردهای اجباری. سازمان پرداخت های نقدی و غیرنقدی.

گزارش تمرین، اضافه شده در 2015/03/24


تحلیل ساختاری پایگاه منابع و عملیات فعال یک بانک تجاری تجزیه و تحلیل کیفیت دارایی ها و بدهی ها. راه هایی برای بهبود تجزیه و تحلیل وضعیت مالی یک بانک تجاری به عنوان مبنایی برای مدیریت فعالیت های آن، به عنوان مثال KB "بانک تجارت ملی" (LLC).

ساختار بدهی های گروه تحت سلطه وجوه افراد و مشتریان شرکتی است که مجموع آن در پایان سال 2017 به 19.8 تریلیون روبل یا 83.7 درصد از بدهی ها رسیده است. به طور کلی، بدهی های گروه در سال 2017 با 5.0 درصد افزایش به 23.7 تریلیون روبل رسید.

وجوه مشتری

حجم وجوه افراد و مشتریان شرکتی در سال 2017 6.0 درصد افزایش یافته است. وجوه افراد با 7.8 درصد رشد به 13.4 تریلیون روبل رسید، در حالی که حجم سپرده های مدت دار 4 درصد افزایش یافت. در سال 1396، سهم سپرده های خرد از کل بدهی های گروه نسبت به سال 1395 اندکی افزایش یافت و به 56.7 درصد (1395: 55.2 درصد) رسید. بنابراین، منابع مالی افراد همچنان منبع اصلی تامین مالی گروه است. حجم وجوه مشتریان شرکتی با 2.5 درصد افزایش به 6.4 تریلیون روبل رسید.

ساختار وجوه مشتریان گروه

	2016		2017
	میلیارد روبل	اشتراک گذاری،٪	میلیارد روبل	اشتراک گذاری،٪
وجوه افراد
- حساب های جاری / حساب های تقاضا	2 478,9	13,3	3 052,2	15,5
- سپرده های مدت دار	9 970,7	53,3	10 368,1	52,2
مجموع وجوه افراد	12 449,6	66,6	13 420,3	67,7
وجوه مشتریان شرکتی
- حساب های جاری / تسویه حساب	1 982,3	10,6	2 204,8	11,1
- سپرده های مدت	4 252,9	22,8	4 189,1	21,2
مجموع وجوه مشتریان شرکتی	6 235,2	33,4	6 393,9	32,3
جمع	18 684,8	100,0	19 814,2	100,0

اوراق بدهی منتشر شده توسط گروه

اوراق بدهی صادر شده، میلیارد روبل

میلیارد روبل	2016	2017	تغییر
			میلیارد روبل	%
گواهی های پس انداز	482,6	374,9	(107,7)	-22,3
یادداشت های مشارکت وام صادر شده تحت برنامه MTN Sberbank	473,9	302,5	(171,4)	-36,2
اوراق قرضه منتشر شده:
- در بازار داخلی	84,3	133,2	48,9	58,0
- در بازارهای سرمایه بین المللی	21,1	16,0	(5,1)	-24,2
سفته	92,4	103,4	11,0	11,9
اوراق قرضه صادر شده تحت برنامه اوراق بهادار وام مسکن Sberbank	5,5	3,9	(1,6)	-29,1
گواهی سپرده	1,2	0,7	(0,5)	-41,7
کل اوراق بدهی منتشر شده	1161,0	934,6	(226,4)	-19,5

حجم اوراق بدهی منتشر شده در سال 2017 به میزان 19.5 درصد کاهش یافت. این کاهش تا حد زیادی ناشی از تقویت روبل و بازخرید تعدادی از اوراق بدهی بود. اوراق مشارکت وام صادر شده تحت برنامه MTN Sberbank به دلیل بازخرید تعدادی از موارد، 36.2٪ کاهش یافت. گواهی پس انداز 22.3 درصد کاهش یافت. در همان زمان، اوراق قرضه منتشر شده در بازار داخلی به دلیل تامین مالی اضافی توسط Sberbank در سال 2017 در بازار روسیه تحت برنامه اوراق قرضه مبادله شده به روبل، رشد قابل توجهی (با 58.0٪) نشان داد. همچنین سفته ها نیز رشد را نشان دادند که در سال 1396 11.9 درصد افزایش یافت.

سرمایه شخصی گروه

سهام، میلیارد روبل

میلیارد روبل	2016	2017	تغییر
			میلیارد روبل	%
سرمایه مجاز	87,7	87,7	–	0,0
	(7,9)	(15,3)	(7,4)	93,7
حق بیمه را به اشتراک بگذارید	232,6	232,6	–	0,0
	66,9	60,8	(6,1)	-9,1
	24,0	35,3	11,3	47,1
	(19,8)	(26,4)	(6,6)	33,3
تغییرات در حسابداری تعهدات مزایای تعریف شده	(1,1)	(1,3)	(0,2)	18,2
سود تقسیم نشده	2 435,7	3 058,6	622,9	25,6
کل سهام متعلق به سهامداران بانک	2 818,1	3 432,0	613,9	21,8
بهره غیر کنترلی	3,5	4,0	0,5	14,3
مجموع حقوق صاحبان سهام	2 821,6	3 436,0	614,4	21,8

کفایت سرمایه گروه

کفایت سرمایه (بازل III)، میلیارد روبل

فهرست مطالب	2016	2017
سرمایه ردیف 1
سرمایه مجاز	87,7	87,7
حق بیمه را به اشتراک بگذارید	232,6	232,6
سود تقسیم نشده	2 435,7	3 058,6
بهره غیر کنترلی	4,4	4,4
بازخرید سهام خود از سهامداران	(7,9)	(15,3)
صندوق تجدید ارزیابی املاک اداری	66,9	60,8
ذخیره تجدید ارزیابی برای اوراق بهادار سرمایه گذاری موجود برای فروش	24,0	35,3
صندوق تفاوت نرخ ارز انباشته	(11,8)	(21,0)
تجدید ارزیابی تعهدات مزایای تعریف شده	(0,7)	(1,0)
شهرت تجاری کمتر	(11,3)	(8,0)
دارایی های نامشهود کمتر	(45,0)	(60,8)
سایر کسورات از حقوق صاحبان سهام	(8,7)	(12,7)
سرمایه ردیف 1	2 765,9	3 360,6
سرمایه ردیف 2
بدهی تبعی قابل اجرا	475,9	459,7
سرمایه ردیف 2	475,9	459,7
کل سرمایه	3 241,8	3 820,3
دارایی های موزون ریسک
ریسک اعتباری	23 443,0	25 245,7
ریسک عملیاتی	2 736,0	3 092,8
ریسک بازار	849,3	1 158,3
کل دارایی های موزون شده بر اساس ریسک	27 028,3	29 496,8
نسبت کفایت سرمایه پایه ردیف 1 (سرمایه پایه ردیف 1 به دارایی های موزون ریسک)،٪	10,2	11,4
نسبت کفایت سرمایه ردیف 1 (سرمایه ردیف 1 به دارایی های موزون شده با ریسک)،٪	10,2	11,4
نسبت کفایت سرمایه کل (کل سرمایه به دارایی های موزون ریسک)	12,0	13,0

در پایان سال 2017، نسبت کفایت سرمایه ردیف 1 که مطابق با الزامات بازل III محاسبه شد، 11.4 درصد بود. نسبت کفایت سرمایه کل، محاسبه شده مطابق با الزامات بازل III، در پایان سال 2017، 13.0٪ بود که به طور قابل توجهی بالاتر از حداقل سطح تعیین شده توسط کمیته بازل (8٪) است. در سال 2017، نسبت‌های کفایت سرمایه نسبت به سال 2016 افزایش نشان می‌دهد که با رشد بیش از حد سرمایه سهام گروه نسبت به رشد دارایی‌های موزون ریسک توضیح داده می‌شود.

معرفی

این گزارش به بررسی شرکت سهامی عام Sberbank روسیه می پردازد. امروزه "Sberbank" روسیه، تقریباً هیچ چیز به یاد بانک های پس انداز نمی افتد، که وظایف آنها را در دوره قابل توجهی از تاریخ خود انجام داده است. اما امروز "Sberbank" روسیه حتی به خودش فقط ده سال پیش شباهت چندانی ندارد. توانایی تغییر و حرکت رو به جلو نشانه ای از شکل عالی "ورزشی" است که امروز Sberbank روسیه در آن قرار دارد. عنوان قدیمی ترین و بزرگترین بانک روسیه مانع از آن نمی شود که آشکارا و با حسن نیت در بازار بانکی رقابت کند و انگشت خود را روی نبض تغییرات مالی و فناوری نگه دارد. Sberbank نه تنها با روندهای فعلی بازار همگام است، بلکه از آنها جلوتر است و با اطمینان از فناوری های در حال تغییر و ترجیحات مشتری عبور می کند. هدف از تمرین آموزشی، تجمیع و به کارگیری دانش نظری و عملی به دست آمده در طول دوره آموزشی در اداره امور مالی سازمان ها است. برای رسیدن به این هدف، باید کارهای زیر را انجام دهید:

· ارائه یک توصیف کلی از PJSC "Sberbank" روسیه؛

· ساختار سازمانی Sberbank روسیه را در نظر بگیرید.

· انجام تحلیل فنی و اقتصادی Sberbank روسیه.

· تجزیه و تحلیل وضعیت مالی Sberbank روسیه.

تمرین آموزشی در Sberbank روسیه در شعبه بانک تاتارستان به شماره 8610 در بازه زمانی 28.03.2016 تا 09.04.2016 برگزار شد.

مشخصات کلی PJSC "Sberbank" روسیه

سازمانی مالی Sberbank

شرکت سهامی عام Sberbank روسیه (از این پس PJSC Sberbank روسیه نامیده می شود) یک سازمان جهانی مدرن، یکی از بزرگترین بانک های تجاری روسیه در روسیه و کشورهای مستقل مشترک المنافع است.

Sberbank روسیه دارای یک شبکه شعبه بزرگ است: 17 بانک منطقه ای و بیش از 18400 بخش. این خدمات را در تمام 83 نهاد تشکیل دهنده فدراسیون روسیه ارائه می دهد. کانال های خدمات از راه دور اخیرا معرفی شده اند. برنامه های Sberbank Online و Mobile Bank با پایگاه مشتری گسترده در حال توسعه هستند.

همچنین اخیراً Sberbank به طور قابل توجهی حوزه حضور بین المللی خود را گسترش داده است. قبلاً محدود به کشورهای CIS بود ، اما اخیراً منطقه توزیع به طور قابل توجهی افزایش یافته است. دفاتر نمایندگی در اروپای مرکزی و شرقی (Sberbank EuropeAG) و ترکیه (DenizBank) ظاهر شدند. خرید DenizBank مهم ترین در تاریخ 170 ساله این بانک بود. علاوه بر کشورهای فهرست شده قبلی، Sberbank همچنین دارای دفاتر نمایندگی در چین، هند و آلمان است و توسط Sberbank Switzerland AG مدیریت می شود.

Sberbank روسیه در قالب یک شرکت سهامی باز مطابق با قانون RSFSR "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی در RSFSR" در سال 1991 ایجاد شد. موسس و سهامدار اصلی Sberbank روسیه، بانک مرکزی فدراسیون روسیه است. سهامداران بانک بیش از 200 هزار شخص حقوقی و حقیقی هستند.

هیئت حاکمه عالی Sberbank روسیه مجمع عمومی سهامداران است.

بانک یک شخص حقوقی است و با شعبات خود یک سیستم یکپارچه Sberbank روسیه را تشکیل می دهد.

تاریخ توسعه PJSC Sberbank روسیه آغاز شد، در 12 نوامبر 1841، امپراتور روسیه نیکلاس اول فرمانی مبنی بر تأسیس بانک های پس انداز در روسیه امضا کرد "تا از طریق آن وجوه به پس انداز به روشی صحیح و سودآور برسد." این تاریخ به عنوان روز تولد Sberbank در نظر گرفته شد.

چند ماه بعد، در اول مارس 1842، نیکولای کریستوفاری، کارمند خزانه داری وام، از آستانه گیشه تازه افتتاح شده در سن پترزبورگ عبور کرد. او حتی نمی توانست تصور کند که در آن لحظه در حال تبدیل شدن به اولین مشتری یک موسسه مالی است که تاریخ آن به طور جدانشدنی با تاریخ روسیه در هم آمیخته است.

Sberbank جانشین تاریخی بانک های پس انداز است که با فرمان امپراتور نیکلاس اول تأسیس شد، که در ابتدا تنها دو مؤسسه کوچک با 20 کارمند در سن پترزبورگ و مسکو بودند. آنها سپس به شبکه ای از بانک های پس انداز گسترش یافتند که در سراسر کشور فعالیت می کردند و به حفظ انعطاف پذیری اقتصاد روسیه حتی در زمان های دشوار کمک کردند. بعدها، در دوران شوروی، آنها به سیستم بانک های پس انداز کار دولتی تبدیل شدند. و در زمان های اخیر آنها به یک بانک جهانی مدرن تبدیل شده اند، یک گروه بزرگ بین المللی که نام تجاری آن در بیش از بیست کشور جهان شناخته شده است.

جدول 1.1 زیر مراحل توسعه Sberbank روسیه را نشان می دهد.

جدول 1.2. مراحل توسعه Sberbank روسیه

		پایه گذاری و توسعه بانکداری در روسیه. اولین مشتری اولین بانک کشور. رشد تا 500 مشتری در روز
		"عصر طلایی" اولین بانک روسیه و توسعه سواد مالی جمعیت. 3875 بانک پس انداز 2000000 دفترچه صادر شده
		اولین انقلاب و تغییرات جهانی در سیاست Sberbank. بانک های پس انداز شروع به انتقال پول، صدور گواهی وام خود، انجام معاملات با بهره و اوراق بهادار کردند.
		Sberbank در طول جنگ بزرگ میهنی و دوره پس از جنگ، مشارکت در پروژه های با اهمیت ملی و جهانی. منشور جدید بانک های پس انداز دولتی ایجاد شد.
		توسعه و تحول Sberbank در طول "ذوب"، "رکود" و "پرسترویکا". تعداد بانک های پس انداز دو برابر شده است: از 40 هزار به 79 هزار. تعداد مشتریان این بانک 12 برابر شد.
		تغییرات جهانی Sberbank روسیه: زندگی بر اساس قوانین جدید اقتصادی. اولین دستگاه های خودپرداز شروع به کار کردند. صندوق بازنشستگی غیر دولتی Sberbank ایجاد شد. سرویس Sberbank Online راه اندازی شد.
		فعالیت ها و اقدامات Sberbank روسیه در شرایط سخت مالی: بحران غلبه کرده است. سیستم Sberbank Business Online راه اندازی شد. Sberbank با ارزش بازار وارد 20 بانک بزرگ برتر شد. این بانک شریک عمومی بازی های المپیک 2014 سوچی شد.
		مرحله جدیدی در تاریخ Sberbank روسیه: معرفی راه حل های نوآورانه، برنامه های جدید و فن آوری های مترقی. آینده جدید کشور Sberbank تمام کمیسیون های بررسی و صدور وام را لغو کرد. نرخ بهره وام دو بار کاهش یافت.

Sberbank یک بانک جهانی مدرن با سهم زیادی از سرمایه خصوصی از جمله سرمایه گذاران خارجی است. ساختار سرمایه سهام Sberbank نشان دهنده جذابیت بالای سرمایه گذاری آن است.

امروزه Sberbank روسیه به عنوان یکی از فعالان بازار، موقعیت پیشرو در بخش بانکداری روسیه و همچنین در بازار وام را به خود اختصاص داده است، این رتبه در شکل 1.1 نشان داده شده است.

برنج. 1.1.

هدف اصلی Sberbank روسیه اطمینان از رشد جذابیت سرمایه گذاری و حفظ رهبری در بازار خدمات مالی روسیه با نوسازی مدیریت و فرآیندهای فناوری است. برای دستیابی به این هدف، فعالیت های Sberbank روسیه با هدف بهبود سیاست مشتری، ایجاد یک سیستم موثر انعطاف پذیر تعامل با مشتریان بر اساس در نظر گرفتن نیازهای گروه های مختلف مشتری است.

PJSC Sberbank روسیه یک بانک تجاری جهانی است که نیازهای گروه های مختلف مشتریان را در طیف گسترده ای از خدمات بانکی با کیفیت بالا در سراسر روسیه برآورده می کند.

Sberbank روسیه با توجه به منافع سپرده گذاران، مشتریان و سهامداران به دنبال سرمایه گذاری موثر وجوه جمع آوری شده از مشتریان خصوصی و شرکتی در بخش واقعی اقتصاد، وام دادن به شهروندان، کمک به عملکرد پایدار سیستم بانکی روسیه و پس انداز است. سپرده های خانوار

فعالیت های اصلی Sberbank روسیه:

· جذب وجوه از اشخاص حقیقی و حقوقی برای سپرده گذاری.

· وجوه را از طرف خود و به هزینه خود قرار می دهد.

افتتاح و نگهداری حساب های بانکی اشخاص حقیقی و حقوقی،

· انجام تسویه حساب از طرف مشتریان.

· جمع آوری اسناد برات، نقدی، پرداخت و تسویه و ارائه خدمات نقدی به اشخاص حقیقی و حقوقی.

· خرید و فروش ارز به صورت نقدی و غیر نقدی.

جذب در ذخایر و مکان های فلزات گرانبها.

· ضمانت نامه های بانکی صادر می کند.

· انجام انتقال پول از طرف افراد بدون افتتاح حساب بانکی.

· عملیات لیزینگ را انجام می دهد.

ارائه خدمات کارگزاری، مشاوره و اطلاعات.

· صدور و سرویس کارت های بانکی را انجام می دهد.

· انجام عملیات صدور، خرید، فروش، حسابداری، ذخیره سازی و سایر عملیات با اوراق بهادار و موارد دیگر.

وجوه برای اجرای این فعالیت ها توسط بانک از منابع زیر جذب می شود: وجوه سهامداران؛ سپرده های مشتریان خصوصی؛ وجوه اشخاص حقوقی؛ منابع دیگر، از جمله استقراض از بازارهای مالی بین المللی.

تمرین در بخش اعتباردهی مشاغل متوسط ​​و بزرگ شعبه "بانک تاتارستان" به شماره 8610 تکمیل شد.

ارائه خدمات به اشخاص متوسط، بزرگ و خصوصی در اولویت کاری شعبه شماره 8610 بانک تاتارستان است.

بانک تاتارستان شماره 8610 به طور فعال برنامه های وام دهی را توسعه می دهد، به مشتریان خود وام های پرسود برای وام های پروژه و سرمایه گذاری برای تجارت، بهبود شرایط مسکن، خرید وسایل نقلیه، کسب آموزش عالی و حل بسیاری از مسائل مالی دیگر ارائه می دهد. Sberbank روسیه به انجام معاملات پرداخت کمک می کند، مسئولیت ذخیره و افزایش وجوه، سپرده گذاران خود را بر عهده می گیرد.

هر مشتری شعبه شماره 8610 بانک تاتارستان همیشه می تواند روی کمک متخصصان واجد شرایط، رویکرد فردی و نگرش دقیق حساب کند.

قابلیت اطمینان Sberbank روسیه و شهرت تجاری بی عیب و نقص آن در روسیه و خارج از کشور توسط رتبه بندی های بالای آژانس های رتبه بندی پیشرو تأیید شده است.

تجزیه و تحلیل SWOT Sberbank روسیه در جدول 1.2 نشان داده شده است.

جدول 1.2. تجزیه و تحلیل SWOT Sberbank روسیه

نقاط قوت: Sberbank روسیه یک موسسه اعتباری قابل اعتماد است. این بانک دارای رتبه‌بندی بالا، هم در آژانس‌های رتبه‌بندی روسیه و هم در آژانس‌های بین‌المللی است، و همچنین یکی از بزرگترین شرکت‌ها در روسیه است. سهام کنترلی بانک متعلق به دولت است. در صورت بروز مشکل با بانک، می تواند روی کمک سهامدار اصلی حساب کند. دارای یک شبکه منطقه ای توسعه یافته از شعب در سراسر روسیه؛ انتشار گزارش های فصلی مطابق با استانداردهای بین المللی گواه شفافیت بالای فعالیت های بانک است. دارای نقدینگی بالایی از اوراق بهادار خود است که برای مدت طولانی توسط بازار به عنوان اوراق بهادار تلقی می شد. بانک دارای منابع متنوعی است که به آن ثبات می دهد.	نقاط ضعف: قدرت مانور پایین بانک در برابر تغییرات شرایط خارجی به کاهش تدریجی سهم بازار آن کمک خواهد کرد. افزایش رقابت در بازار خدمات بانکی روسیه.
ویژگی ها: ѓ Sberbank روسیه به دنبال تقویت موقعیت خود به عنوان یک رهبر در بخش خرده فروشی است. این بانک قصد دارد برای سهام موجود در بورس لندن، رسیدهای سپرده جهانی (GDRs) صادر کند. انتقال سهام به بازارهای غرب باعث افزایش بیشتر نقدینگی اوراق خواهد شد.	تهدیدات: ѓ امکان تضاد بین توسعه تجاری Sberbank روسیه و منافع سهامدار اصلی. تقویت رقابت در بازار خدمات بانکی در صورت الحاق به WTO و ورود بانک های خارجی به بازار روسیه. افزایش احتمالی نوسان قیمت سهام به دلیل جابجایی پرسنل در هیئت مدیره بانک.

ما شاخص های اصلی فنی و اقتصادی Sberbank روسیه از سال 2013 تا 2015 را در جدول 1.3 ارائه می دهیم که در زیر ارائه شده است.

جدول 1.3. شاخص های اصلی فنی و اقتصادی Sberbank PJSC

عوامل اصلی	واحد اندازه گیری
ارقام کلیدی صورت سود و زیان
درآمد عملیاتی قبل از ذخیره	در میلیارد روبل
سود قبل از مالیات	در میلیارد روبل
سود خالص	در میلیارد روبل
شاخص های کلیدی ترازنامه
کمک هزینه کاهش ارزش وام	در میلیارد روبل
	در میلیارد روبل
وجوه مشتری	در میلیارد روبل
شاخص های کلیدی کیفیت
نسبت ذخیره کاهش ارزش وام به وام های غیرجاری	معنی
وام / سپرده

ارسال کار خوب خود را در پایگاه دانش ساده است. از فرم زیر استفاده کنید

دانشجویان، دانشجویان تحصیلات تکمیلی، دانشمندان جوانی که از دانش پایه در تحصیل و کار خود استفاده می کنند از شما بسیار سپاسگزار خواهند بود.

نوشته شده در http://www.allbest.ru/

معرفی

تمرین صنعتی (پیش دیپلم) در PJSC "Sberbank روسیه" از بانک تجاری انجام شد.

تمرین پیش از دیپلم مطابق با الزامات استاندارد آموزشی ایالتی فدرال آموزش متوسطه حرفه ای در تخصص 38.02.07 بانکداری انجام می شود.

هدف از فعالیت های تولیدی (پیش دیپلم) در تخصص، توسعه عمومی و شکل گیری شایستگی های حرفه ای و همچنین کسب مهارت های لازم و تجربه کار عملی در تخصص در شرایط مدرن است.

اهداف تمرین صنعتی (پیش دیپلم) عبارتند از:

تثبیت، گسترش، تعمیق و نظام مند کردن دانش و مهارت های به دست آمده در مطالعه رشته ها و ماژول های حرفه ای برنامه درسی تخصص، بر اساس مطالعه فعالیت های یک سازمان خاص؛

جمع‌آوری، نظام‌بندی و تعمیم مطالب نظری و عملی برای استفاده در کار بر روی کار واجد شرایط نهایی؛

ارزیابی سیستم حسابداری و مدیریت مالی، تجزیه و تحلیل و کنترل فعال در مؤسسه اعتباری؛ توسعه توصیه هایی برای بهبود آن

تهیه و دفاع از گزارش تمرین پیش از دیپلم.

1. مشخصات کلی PJSC "Sberbank روسیه"

بانک پس انداز فدراسیون روسیه بزرگترین بانک روسیه محسوب می شود و در بسیاری از بانک های جهان از جمله رتبه بندی بانک های جهانی گنجانده شده است. مهمترین وظایف سالهای اولیه فعالیت در شرایط جدید، حفظ یکپارچگی سیستم بانک، حفظ موقعیت در بازار خدمات بانکی خرد برای سپرده‌های خانوار، ایجاد بستر مادی و فنی برای فراهم کردن شرایط لازم بود. برای خدمات مشتری حل این وظایف به دلیل تمرکز شدید ساختار مدیریتی بانک امکان پذیر شد.

تا سال 1996، دوره ابر تورم به پایان رسیده بود و وضعیت اقتصادی کشور به طور قابل توجهی تغییر کرده بود. کار اصلی توسط بانک حل شد: سیستم Sberbank روسیه زنده مانده و پایه و اساس خود را حفظ کرده است. بانک با تشکیل یک پایگاه منابع پایدار، پتانسیل شعب و شعب را افزایش داده است. بانک وظیفه مدیریت کارآمد منابع جذب شده را بر عهده داشت. مفهوم توسعه Sberbank روسیه تا سال 2000، که در سال 1996 توسط مجمع سهامداران به تصویب رسید، با هدف تبدیل به یک بانک تجاری جهانی، به ویژه از طریق توسعه خدمات بانکی برای مشتریان شرکتی و در عین حال حفظ تخصص و رهبری در خرده فروشی بود. بازار خدمات این مفهوم بر اولویت مشارکت بانک در حل وظایف فوری و امروزی سراسری بهبود روابط پولی، توسعه اقتصاد داخلی، مشارکت در پروژه‌های بزرگ دولتی با اهمیت اجتماعی تأکید داشت.

نتایج به دست آمده توسط Sberbank در این دوره نشان می دهد که هدف تعیین شده محقق شده و بستر لازم برای توسعه بیشتر ایجاد شده است. علیرغم شرایط بسیار نامطلوب که در آن اجرای مفهوم 2 بحران مالی انجام شد، Sberbank با ثبات، به طور پویا در حال توسعه است و وضعیت بزرگترین بانک تجاری در کشور را حفظ می کند.

نتایج اقتصادی به دست آمده توسط روسیه در سال 1999 و در ماه های اول سال 2000 خوش بینی قابل توجهی را القا می کند: برای اولین بار در سال های اصلاحات، تولید ناخالص داخلی به طور قابل توجهی رشد کرده است، کاهش تولید صنعتی در سال 1998 جبران شده است، و تولید صنعتی بیش از حد است. سطح قبل از بحران روندهای مثبت در اقتصاد زمینه را برای گسترش عملیات بانکی ایجاد می کند، به Sberbank روسیه اجازه می دهد تا از پایگاه منابع انباشته شده به طور موثرتر استفاده کند، دامنه سرمایه گذاری های احتمالی را گسترش دهد و نیاز مشتریان به دریافت خدمات بانکی با کیفیت بالا را افزایش دهد.

وظیفه مفهوم جدید توسعه Sberbank روسیه تا سال 2005 "دستیابی به سطح کیفی جدیدی از خدمات مشتری، حفظ موقعیت یک بزرگترین بانک رقابتی مدرن کلاس اول در اروپای شرقی است. این مستلزم ایجاد سیستمی است که در برابر شوک های اقتصادی احتمالی در روسیه و خارج از کشور، از طریق توزیع بهینه نسبت ها بین سه حوزه اصلی فعالیت - کار با افراد، اشخاص حقوقی و دولت، مقاوم باشد. "Sberbank با ساختار سازمانی خود. فدراسیون روسیه یک بانک تجاری سهامی است. این بانک توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه به عنوان یک شرکت سهامی آزاد تأسیس شد و در 20 ژوئن 1991 در بانک مرکزی فدراسیون روسیه به ثبت رسید. ارگان های حاکم بر بانک پس انداز عبارتند از: مجمع عمومی سهامداران، شورای بانک، هیئت مدیره بانک و رئیس بانک پس انداز. صلاحیت نهادهای حاکمیتی بانک در اساسنامه آن تعریف شده است. Sberbank فدراسیون روسیه یک بانک تجاری جهانی است. بیش از 100 نوع خدمات مختلف را به مشتریان خود ارائه می دهد، هم سنتی مربوط به جمع آوری وجوه برای سپرده، وام، خدمات تسویه نقدی و هم نسبتاً جدید برای بانک - معاملات، عملیات با ارزش سهام، واسطه و غیره.

2. اقدامات قانونی هنجاری حاکم بر فعالیت های مالی PJSC "Sberbank روسیه"

هدف اصلی مقررات و نظارت بانکی در روسیه حفظ ثبات سیستم بانکی، حفاظت از منافع سپرده گذاران و طلبکاران است. وظایف مشخص تعیین شده برای مقامات نظارتی در هر دوره زمانی مشخص، مستقیماً توسط این هدف اصلی نظارت بر مؤسسات اعتباری و وضعیت فعلی بخش بانکی تعیین می شود. تأکید اصلی در فعالیت‌های ناظران به حصول اطمینان از کیفیت مناسب عملکرد مؤسسات اعتباری فعال، نقدینگی و پرداخت بدهی آنها معطوف شده است.

مقررات بانکی در درجه اول به معنای ایجاد یک چارچوب قانونی مناسب است. اولاً، توسعه و تصویب قوانین تنظیم کننده فعالیت بانک ها است. ثانیاً، تصویب مقررات حاکم بر عملکرد بانک ها در قالب آیین نامه ها و دستورالعمل ها توسط نهادهای ذیربط مجاز دولت است. آنها بر اساس قوانین جاری هستند و مفاد اصلی قوانین را مشخص و شفاف می کنند.

مقررات اصلی حاکم بر فعالیت موسسات اعتباری:

1. قانون مدنی فدراسیون روسیه (قسمت اول و دوم)؛

2. قانون فدرال مورخ 02.12.1990، شماره 395-1 "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی"؛

3 FZ از 10 ژوئیه 2002، شماره 86-FZ "در مورد بانک مرکزی فدراسیون روسیه"؛

4. قانون فدرال 08.08.2001، شماره 128-FZ "در مورد مجوز انواع خاصی از فعالیت ها"؛

5. FZ مورخ 26.12.1995، شماره 208-FZ "در مورد شرکت های سهامی";

6. ФЗ مورخ 26.03.1998، شماره 41-ФЗ "در مورد فلزات گرانبها و سنگ های قیمتی"؛

7. قانون فدرال 25 فوریه 1999 شماره 40-FZ "در مورد ورشکستگی (ورشکستگی) موسسات اعتباری"؛

8. قانون فدرال 26 ژوئیه 2006 شماره 135-FZ "در مورد حمایت از رقابت"؛

9. FZ مورخ 05.03.1999 شماره 46-FZ "در مورد حمایت از حقوق و منافع مشروع سرمایه گذاران در بازار اوراق بهادار".

10. مقررات بانک روسیه مورخ 23 آوریل 1997 به شماره 437 "در مورد مشخصات ثبت موسسات اعتباری با سرمایه گذاری خارجی و در مورد نحوه اخذ مجوز اولیه از بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای افزایش سرمایه مجاز موسسه اعتباری ثبت شده به هزینه افراد غیر مقیم"؛

11. مقررات بانک روسیه مورخ 30.12.1999 شماره 103-P "در مورد روش نگهداری سوابق حسابداری معاملات مربوط به صدور و بازخرید گواهی های پس انداز و سپرده توسط موسسات اعتباری".

بنابراین، با آشکار شدن ماهیت تأمین مالی مؤسسات اعتباری، با در نظر گرفتن ویژگی های سازمان تأمین مالی مؤسسات اعتباری، با توجه به فصل دوم، می توان نتیجه گرفت که تأمین مالی مؤسسات اعتباری مجموعه ای از روابط بازتوزیع پولی است که با تشکیل و استفاده از درآمد، پس‌انداز مبتنی بر ارائه خدماتی که فرآیند جریان نقدی در اقتصاد ملی را واسطه می‌کند. آنها همچنین فاش کردند که امور مالی مؤسسات اعتباری بر چه اصولی استوار است و دریافتند که منابع مالی یک مؤسسه اعتباری نشان‌دهنده درآمد نقدی، پس‌انداز و دریافتی است که متعلق به بانک‌ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی است. بخشی از سرمایه خودشان است.

لازم به ذکر است که Sberbank روسیه مانند هر بانک دیگری یک شرکت سهامی است. هدف اصلی هر بانکی کسب سود است. سود شاخصی از عملکرد بانک است. سود بانکی برای همه شرکت کنندگان در فرآیند اقتصادی مهم است. سهامداران علاقه مند به سود هستند، زیرا نشان دهنده بازده سرمایه سرمایه گذاری شده است. سود برای سپرده گذاران سود به همراه دارد، زیرا به برکت افزایش ذخایر بانک و بهبود کیفیت خدمات، سیستم بانکی قوی تر، قابل اعتمادتر و کارآمدتر در حال شکل گیری است.

Sberbank روسیه بزرگترین بانک روسیه و CIS است. دارایی های آن بیش از یک چهارم کل سیستم بانکی کشور (26 درصد) را تشکیل می دهد و سهم آن در سرمایه بانکی در سطح 30 درصد (اول آبان 1390) است. Sberbank روسیه که در سال 1841 تأسیس شد، امروز یک بانک جهانی مدرن است که نیازهای گروه های مختلف مشتریان را در طیف گسترده ای از خدمات بانکی برآورده می کند. Sberbank بیشترین سهم را در بازار سپرده دارد و اعتبار دهنده اصلی اقتصاد روسیه است. جذب وجوه از مشتریان خصوصی و اطمینان از ایمنی آنها اساس تجارت Sberbank است و توسعه روابط متقابل سودمند با سپرده گذاران کلید کار موفقیت آمیز آن است. در پایان سال 2010، 47.9٪ از پس انداز شهروندان ذخیره شده در بانک های روسیه به Sberbank سپرده شد.

بانک مرکزی فدراسیون روسیه 60.25 درصد از سهام دارای حق رأی و 57.58 درصد در سرمایه مجاز بانک را در اختیار دارد. بقیه سهامداران Sberbank روسیه بیش از 273 هزار شخص حقوقی و حقیقی هستند. سهم افراد از سرمایه مجاز بانک حدود 9 درصد و سهم سرمایه گذاران خارجی بیش از 24 درصد است.

سبد وام Sberbank شامل حدود یک سوم کل وام های صادر شده در کشور (31٪ از خرده فروشی و 31٪ از وام های شرکتی) است. در سال 2010، Sberbank به طور فعال به بزرگترین مشتریان شرکتی وام داد، وجوهی را برای تامین مالی فعالیت های جاری و برنامه های سرمایه گذاری، تامین مالی مجدد وام در سایر بانک ها، کسب دارایی ها و تکمیل ادغام و ادغام، تامین مالی معاملات لیزینگ، هزینه های شرکت در مناقصه ها، ساخت و ساز مسکن. مانند سال های گذشته، Sberbank به طور مستقیم در اجرای برنامه های دولتی مشارکت داشت.

Sberbank به بهبود کیفیت خدمات مشتریان ادامه داد. مهمترین خدمات Sberbank هنوز هم از مردم پرداخت می شود. حجم آنها در طول سال 1.4 برابر افزایش یافت و به 1621 میلیارد روبل رسید، تعداد پرداخت های پذیرفته شده 6.5٪ افزایش یافت و از 1134 میلیون فراتر رفت. سهم پرداخت های دریافتی با استفاده از فناوری صورتحساب در سال 2011 به 65.7٪ افزایش یافت.

Sberbank روسیه دارای یک شبکه شعبه منحصر به فرد است: در حال حاضر شامل 17 بانک سرزمینی و حدود 20 هزار بخش در سراسر کشور است. Sberbank به طور مداوم در حال توسعه تجارت و تامین مالی صادرات است و تا سال 2014 قصد دارد سهم سود خالص دریافتی خارج از روسیه را به 5٪ افزایش دهد. بانک های تابعه Sberbank روسیه در قزاقستان، اوکراین و بلاروس فعالیت می کنند. مطابق با استراتژی توسعه، Sberbank روسیه با افتتاح یک دفتر نمایندگی در آلمان و یک شعبه در هند و همچنین ثبت یک دفتر نمایندگی در چین، حضور بین المللی خود را گسترش داد.

تجزیه و تحلیل فعالیت های Sberbank فدراسیون روسیه از نظر سودآوری، قابلیت اطمینان، نقدینگی، درجه ریسک، در اقتصاد بازار و مبارزه رقابتی بانک های تجاری بسیار ضروری است. هنگام تهیه پیشنهادهایی برای به حداکثر رساندن درآمدها و کاهش هزینه ها، لازم است بر یک پایگاه تحلیلی توسعه یافته تکیه کنید. تجزیه و تحلیل نتایج فعالیت های مالی و اقتصادی Sberbank این امکان را فراهم می کند تا جهت گیری های مناسب را در سیاست سپرده گذاری و سرمایه گذاری و اعتبار شکل دهد، گلوگاه ها را شناسایی کند و توصیه هایی برای حذف آنها ارائه دهد.

نتایج تجزیه و تحلیل این امکان را فراهم می کند تا یک برنامه اقدام بیشتر برای توسعه Sberbank در کوتاه مدت و در درازمدت ایجاد شود و توصیه هایی برای بهبود و بهبود کار موسسات زیرمجموعه ارائه شود.

عدم تجزیه و تحلیل یا تجزیه و تحلیل ناقص می تواند منجر به نتایج منفی وضعیت مالی Sberbank شود. بر این اساس تسلط بر تکنیک تحلیل و بهبود بیشتر آن یکی از وظایف اصلی خدمات اقتصادی بانک است.

مواد مورد تجزیه و تحلیل عبارتند از: ترازنامه. گزارش آماری عملیاتی Sberbank؛ سایر اطلاعات در مورد کار Sberbank (مواد بازرسی، ممیزی و غیره)؛ نمونه مواد نظرسنجی

روش های اصلی مورد استفاده در تجزیه و تحلیل فعالیت های Sberbank عبارتند از:

الف) مقایسه شاخص های گزارش کار Sberbank: با داده های واقعی برای دوره های مربوطه سال های گذشته و دوره های قبلی (سه ماهه، ماه و غیره) سال جاری:

ب) محاسبه ضرایب مشخص کننده فعالیت های مالی و اقتصادی Sberbank، استفاده از دارایی ها و غیره.

ج) محاسبه و ارزیابی اوزان مخصوص. برای تجزیه و تحلیل ساختار دارایی ها و بدهی ها، درآمد و هزینه های Sberbank استفاده می شود.

بر اساس فراوانی تحلیل، تحلیل می تواند روزانه، هفتگی، ماهانه، سه ماهه، شش ماهه و سالانه باشد.

Sberbank با فراوانی تجزیه و تحلیل زیر مشخص می شود: بانک ها و شعب منطقه ای فعالیت های خود و موسسات تابعه را بر اساس نتایج به مدت نیم ماه، ماه، سه ماهه و سال تجزیه و تحلیل می کنند و در صورت لزوم، شعب برای یک هفته و یک روز. موثرترین آن تحلیل هفتگی و روزانه است، زیرا بر اساس نتایج این تحلیل ها می توان تصمیمات مدیریت عملیاتی گرفت.

بسته به دامنه موضوعات مورد مطالعه، تجزیه و تحلیل به کامل و موضوعی تقسیم می شود. هر دوی این نوع تحلیل ها بر اساس پایبندی به اصل پیچیدگی انجام می شود.

با تجزیه و تحلیل کامل، تمام جنبه های فعالیت یک موسسه بانکی مورد بررسی قرار می گیرد، یعنی. ارتباطات خارجی و داخلی

در یک موضوع موضوعی، طیفی از موضوعات مورد بررسی قرار می گیرد که امکان شناسایی فرصت هایی را برای بهبود جنبه های خاصی از فعالیت ها فراهم می کند.

بر اساس اهداف و ماهیت مطالعه، تحلیل می تواند مقدماتی، عملیاتی، نهایی و امیدوارکننده باشد. تجزیه و تحلیل اولیه برای شناسایی امکان انجام هر گونه عملیات استفاده می شود. تجزیه و تحلیل عملیاتی در جریان کار مداوم برای ارزیابی انطباق با استانداردها، برآورده کردن شاخص های اصلی طرح تجاری و اتخاذ اقدامات فوری برای اطمینان از اجرای آنها انجام می شود. تجزیه و تحلیل نهایی (بعدی) برای تعیین اثربخشی یک موسسه بانکی برای یک دوره معین و شناسایی ذخایر برای افزایش سودآوری استفاده می شود. تجزیه و تحلیل آینده نگر برای پیش بینی نتایج مورد انتظار در دوره آینده و تعیین مسیرهای بیشتر برای توسعه Sberbank استفاده می شود.

برای تجزیه و تحلیل کامل، سیستماتیک، نتیجه گیری صحیح و اتخاذ تصمیمات مدیریتی مناسب Sberbank در همه سطوح، مجموعه های زمانی، نسبت تمام شاخص های اصلی کار Sberbank و همچنین اطلاعات مشخص کننده اقتصاد منطقه را جمع آوری، جمع آوری و توسعه دهید.

نتایج حاصل از تجزیه و تحلیل برای مدیریت Sberbank استفاده می شود، یعنی. به عنوان منطقی برای توسعه پیشنهادهایی برای بهبود کارایی فعالیت ها، بهبود برنامه ریزی و مدیریت فعلی و استراتژیک عمل می کند.

چک نقدی بانک اعتباری

3. عملیات اساسی Sberbank روسیه PJSC

Sberbank روسیه یک بانک تجاری جهانی است. بنابراین، بانک در تلاش است تا نیازهای گروه های مختلف مشتریان را در طیف گسترده ای از خدمات بانکی در سراسر روسیه برآورده کند.

این بانک عملیات بانکی زیر را انجام می دهد:

جذب وجوه از اشخاص حقیقی و حقوقی در سپرده (در صورت تقاضا و برای مدت معین)؛

قرار دادن وجوه جمع آوری شده فوق از طرف خود و به هزینه خود؛

افتتاح و نگهداری حساب بانکی اشخاص حقیقی و حقوقی؛

تسویه حساب اشخاص حقیقی و حقوقی از جمله بانکهای خبرنگار در حساب بانکی آنها.

جمع آوری وجوه نقد، برات، پرداخت و تسویه حساب
اسناد و خدمات نقدی برای اشخاص حقیقی و حقوقی؛

خرید و فروش ارز به صورت نقدی و غیر نقدی.

جذب ذخایر و قرار دادن فلزات گرانبها.

صدور ضمانت نامه بانکی؛

انتقال وجه از طرف افراد بدون افتتاح حساب بانکی (به استثنای سفارشات پستی).

Sberbank روسیه، علاوه بر عملیات بانکی، معاملات زیر را انجام می دهد:

صدور ضمانت نامه برای اشخاص ثالث مبنی بر انجام تعهدات به صورت نقدی.

کسب حق مطالبه از اشخاص ثالث برای انجام تعهدات به صورت نقدی.

مدیریت امانی وجوه و سایر اموال تحت توافق با اشخاص حقیقی و حقوقی؛

عملیات با فلزات گرانبها و سنگ های قیمتی؛

اعطای اجاره به اشخاص حقیقی و حقوقی اماکن ویژه یا گاوصندوق مستقر در آنها جهت نگهداری اسناد و اشیاء قیمتی.

عملیات لیزینگ؛

ارائه خدمات مشاوره و اطلاع رسانی.

کلیه عملیات و معاملات بانکی به روبل و ارز خارجی انجام می شود.

یکی از اولویت های فعالیت Sberbank روسیه، ارائه خدمات جامع به اشخاص حقوقی است. با همکاری بانک، هر سازمانی - از یک شرکت کوچک منطقه ای گرفته تا یک هلدینگ بزرگ ملی - می تواند پروژه های حقوق و دستمزد و تجارت، دریافت وام برای توسعه تجارت و انجام معاملات با اوراق بهادار را اجرا کند.

Sberbank روسیه به هر مشتری شرایط مطلوب، رویکرد فردی و خدمات با کیفیت بالا ارائه می دهد.

بیش از 110 هزار سازمان مستقر در سراسر فدراسیون روسیه در حال حاضر مشتریان Sberbank روسیه در چارچوب اجرای پروژه های حقوق و دستمزد هستند، تعداد کل مشتریان دارندگان کارت های حقوق و دستمزد Sberbank روسیه 14.5 میلیون نفر است.

Sberbank روسیه طیف گسترده ای از خدمات و عملیات را برای ارائه خدمات نقدی و تسویه حساب به مشتریان خود ارائه می دهد.

مزایای خدمات Sberbank روسیه آشکار است.

سابقه بیش از یک قرن وجود بانک، قابلیت اطمینان، ثبات و موفقیت آن را ثابت می کند. بزرگترین شبکه شعب در روسیه به بانک اجازه می دهد تا همیشه از نظر جغرافیایی به مشتری نزدیک باشد و خدمات خود را در تمام مناطق و مناطق زمانی کشور ارائه دهد. علاوه بر این، امکان تسویه حساب و خدمات نقدی را برای شرکت های چند شعبه و هلدینگ در سراسر فدراسیون روسیه با شرایط یکسان و با تعرفه های یکسان فراهم می کند. طیف گسترده ای از معاملات نقدی و همچنین انتقال وجه از طرف مشتری، با استفاده از سیستم تسویه شعبه بانک "در همان روز" انجام می شود. موقعیت‌های رقابتی در بازارهای پولی به ما این امکان را می‌دهد که با کار در بازار اوراق بهادار، مطلوب‌ترین شرایط قیمتی را برای تبدیل ارز و فرصت‌های فراوان برای پوشش ریسک ارزی به مشتریان ارائه دهیم. علاوه بر این، Sberbank روسیه پشتیبانی حرفه ای را ارائه می دهد و به مشتریان خود مشاوره در مورد فعالیت های اقتصادی خارجی ارائه می دهد.

خدمات تسویه و نقد برای مشتریان شامل افتتاح و نگهداری حساب اشخاص حقوقی و کارآفرینان فردی به روبل و ارز خارجی، انجام معاملات برای انجام پرداخت، اعتبار وجوه به حساب ها، پذیرش وجوه بدون محدودیت مبلغ و صدور وجه نقد در موجودی حساب مشتری، و همچنین تبادل وجوه.

هنگام انجام خدمات در Sberbank روسیه، مشتری این فرصت را دارد که دائماً از مشاوره کارمندان بانک استفاده کند.

ارائه خدمات به افراد یکی از اولویت های فعالیت Sberbank روسیه است.

بانک به طور فعال در حال توسعه برنامه های وام دهی (وام خودرو، وام خانواده جوان، وام مسکن، وام آموزشی، وام برای نیازهای فوری)، ارائه وام های پرسود به مشتریان خود برای بهبود شرایط زندگی، خرید وسایل نقلیه، کسب آموزش عالی و حل بسیاری از مسائل مالی دیگر است. . Sberbank روسیه به انجام معاملات پرداخت کمک می کند، مسئولیت نگهداری و افزایش وجوه سپرده گذاران خود را بر عهده می گیرد و در بازارهای اوراق بهادار خدمات ارائه می دهد.

در هر یک از شعب Sberbank روسیه می توانید پرداخت های نقدی و غیر نقدی انجام دهید. این بانک پرداخت برای مسکن و خدمات عمومی، خدمات تلفن همراه و شهری، ارائه دهندگان اینترنت و بسیاری دیگر را می پذیرد. در شعبه بانک می توانید هزینه کالای خریداری شده را پرداخت کنید، حق بیمه داوطلبانه یا بیمه، پرداخت وام را انجام دهید.

هدف استراتژیک Sberbank روسیه توسعه یک سطح کیفی جدید از خدمات تجارت خارجی، حفظ موقعیت یک بانک رقابتی کلاس اول مدرن و در عین حال اشغال موقعیت یک بانک سیستم ساز برای خدمات تجارت خارجی در تمام مناطق است. فدراسیون روسیه.

انتخاب یک شکل خاص که در آن تسویه حساب ها تحت یک قرارداد تجارت خارجی انجام می شود با توافق طرفین، شرکت کنندگان در تجارت خارجی تعیین می شود و در شرایط قرارداد مشخص می شود.

در نتیجه تجربه کاری بانک، گسترش قابل توجهی در محدوده محصولات در زمینه خدمات بازرگانی خارجی به دلیل محصولات با فناوری پیشرفته که شرایط کلان اقتصادی فعلی را برآورده می کنند، صورت گرفته است.

4. مکانیسم اجرای عملیات تسویه نقدی در PJSC "Sberbank روسیه"

4.1 ماهیت و کارکرد عملیات تسویه نقدی

قانون «بانک ها و فعالیت های بانکی» فهرست عملیات اساسی بانکی را مشخص می کند. این شامل:

) جذب وجوه از اشخاص حقیقی و حقوقی به صورت سپرده (در صورت تقاضا و برای مدت معین).

) قرار دادن وجوه جذب شده از طرف خود و به هزینه خود.

) افتتاح و نگهداری حساب بانکی اشخاص حقیقی و حقوقی.

) انجام تسویه حساب از طرف اشخاص حقیقی و حقوقی.

) جمع آوری وجوه، اسناد پرداخت و تسویه حساب، قبوض و خدمات نقدی برای اشخاص حقیقی و حقوقی.

خرید و فروش ارز به صورت غیرنقدی و نقدی.

جذب ذخایر و استقرار فلزات گرانبها.

) صدور ضمانت نامه بانکی؛

) انجام حواله از طرف افراد بدون افتتاح حساب بانکی (به استثنای حواله های پستی).

تقریباً کلیه عملیات بانکی فوق در چارچوب خدمات تسویه و نقدی برای دسته های مختلف مشتریان در بخش های عملیاتی بانک های تجاری انجام می شود.

یک بانک تجاری علاقه مند به جذب مشتری برای خدمات تسویه حساب و نقدی است. این سود به این دلیل است که وجوه جذب شده، عمدتاً سپرده‌ها و موجودی حساب‌های جاری، منابع بانک را تشکیل می‌دهد که سپس برای کسب حداکثر سود به نفع سهامداران خود قرار می‌دهد.

به همین دلیل است که متخصصان حوزه بانکداری به طور سنتی و کاملاً منطقی تسویه حساب و پرداخت برای مشتریان و خود بانک ها را به عنوان اصلی ترین و مهم ترین عملیات بانکی پایه طبقه بندی می کنند.

اجازه دهید با جزئیات بیشتری در مورد مفاهیمی مانند "تسویه" و "پرداخت" که بخشی کمکی از عملیات تسویه حساب و نقدی بانک هستند صحبت کنیم.

تسویه فرآیند تعیین میزان بدهی خریدار به فروشنده یا میزان تعهدات متقابل طرفین معامله، از جمله تسویه دعاوی ناشی از چنین فرآیندی است.

نمونه‌های معمول محاسبات عبارتند از: تعیین حجم و قیمت منابع جذب‌شده و قرار داده شده، اندازه موجودی حساب‌های مشتریان، مالیات، ذخایر مورد نیاز، سود سهام، هزینه‌های بهره و کمیسیون و غیره. تسویه حساب هایی که در "روده" بخش های حسابداری بانک ها اتفاق می افتد نقش کمکی و حمایتی را در رابطه با پرداخت ها ایفا می کند.

پرداخت ها روند تسویه حساب را ادامه می دهد و به این معنی است که خریدار بدهی خود را تسویه می کند یا طرفین معامله تعهدات پولی متقابل خود را تسویه می کنند، یعنی انتقال یا انتقال پول توسط بدهکار به کسی که به او بدهکار است طبق محاسبات.

پرداخت ها عملیاتی هستند، قطعاً پولی، یعنی فقط از طریق پول انجام می شوند. علاوه بر این، این نوع عملیات را می توان به صورت نقدی یا غیر نقدی و همچنین به صورت ترکیبی انجام داد.

ماهیت کل عملیات بانکی که پرداخت ها را به عنوان فرآیند انجام تعهدات خود توسط واحدهای اقتصادی تضمین می کند به سه بلوک تقسیم می شود:

بلوک فرعی - اینها انواع کارهای سازمانی-فنی، اداری-اداری و اطلاعاتی هستند که شروع، نگهداری و خاتمه عملیات را تضمین می کنند.

بلوک اصلی به دو دسته تقسیم می شود:

اعتبار وجوه به حسابها:

از اشخاص ثالث به حساب واریز شده است.

ارائه شده توسط خود صاحبان حساب؛

دریافتی از بانک (وام، سود و غیره).

حذف وجوه از حساب ها در موارد زیر:

انجام تعهدات خود در قبال اشخاص ثالث (پرداخت برای کالاها، کارها، خدمات خریداری شده)؛

انجام تعهدات بدهی مشتریان به بانک ها (بازپرداخت وام، پرداخت سود، کمیسیون و غیره) توسط مشتریان.

پرداخت مالیات توسط مشتریان و اجرای سایر پرداخت های الزامی.

دریافت وجه نقد توسط مشتریان برای دستمزد و نیازهای خانوار.

معاملات نقدی (دریافت و برداشت وجه نقد).

نگهداری حساب خود نزد موسسات بانک مرکزی و سایر موسسات اعتباری.

نگهداری حساب های خبرنگار سایر سازمان های افتتاح شده در این بانک.

یک بلوک اضافی خدمات اضافی بانک است.

از جمله موارد زیر است:

انتقال وجه از یک حساب به حساب دیگر؛

تبدیل یک ارز به ارز دیگر؛

انتقال وجه نقد به غیر نقد و بالعکس؛

تغییر و مبادله پول و غیره؛

جمع آوری درآمدهای نقدی

کلیه پرداخت ها و تسویه های قبل از آنها، که توسط بانک ها انجام می شود، به خود (تسویه حساب ها و پرداخت های عملیات بانکی) و مشتری (تسویه حساب ها و پرداخت های عملیات به مشتریان) تقسیم می شوند.

از نظر فناوری، هر دو به زیر تقسیم می شوند:

پرداخت های درون بانکی (شرکت کننده - فقط این بانک و شعب آن)؛

پرداخت های بین بانکی (حداقل دو موسسه اعتباری) که از طریق زیر قابل انجام است:

حساب های خبرنگار در شعبه های بانک مرکزی فدراسیون روسیه؛

مراکز پاکسازی؛

حساب های خبرنگاری که بانک ها با یکدیگر افتتاح می کنند؛

حساب های خبرنگاری که توسط بانک ها در بانک سوم افتتاح می شود.

تمامی عملیات بانکی فوق سنتی و برای مدت طولانی مسلط بوده و تقریباً در اختیار تمامی بانک ها قرار دارد. در حال حاضر، بیشتر بانک ها جهانی هستند، یعنی تمام عملیات بانکی را انجام می دهند.

در بانک تجاری، خدمات تسویه حساب و نقدینگی توسط ساختار تخصصی به نام بخش عملیاتی انجام می شود. آن شامل:

بخش‌های عملیاتی که مستقیماً به مشتریان خدمات می‌دهند، یعنی انجام عملیات برداشت و اعتبار وجوه به حساب‌های مشتریان. صدور عصاره از حساب های شخصی مشتریان و غیره؛

خدماتی که مستقیماً از طریق حساب های خبرنگاری یا از طریق مراکز تسویه حساب و نقدی بانک مرکزی فدراسیون روسیه پرداخت ها و اظهارنامه ها را در حساب های خبرنگار بانک ها ارسال و دریافت می کند.

صندوقی که کلیه عملیات را با دریافت و صدور وجوه انجام می دهد.

ماهیت عملیات تسویه و نقدی بانک های تجاری در اجرای دقیق و پیشرفته تسویه حساب ها به صورت نقدی و غیر نقدی مطابق با قوانین بانکی فعلی، مقررات بانک روسیه و قوانین درون بانکی است.

وظایف عملیات تسویه نقدی به شرح زیر است:

سازماندهی کار برای خدمات رسانی به مشتریان در دسته های مختلف قانونی، تضمین محرمانه بودن، فوریت و قانونی بودن؛

سازماندهی تسویه حساب های غیر نقدی و گردش نقدی در تسویه حساب ها، حساب های جاری و حساب های سازمان ها و شرکت های دارای اشکال مختلف مالکیت.

در ارائه مشاوره به مشتریان و شرکای آنها در مورد همه مسائل.

4.2 معاملات نقدی: مفهوم، انواع و رویه ها

معاملات نقدی مجموعه ای از رویه های مادی و فنی است که شامل پذیرش، ذخیره و صدور وجه نقد است.

معاملات نقدی شامل معاملات اشخاص حقوقی برای تسویه نقدی در روسیه در جریان فعالیت آنها است.

تنظیم معاملات نقدی یکی از وظایف بانک مرکزی فدراسیون روسیه است. بسته به اینکه کدام نهادها مشمول مقررات دولتی معاملات نقدی هستند، می توان ثبت قانونی معاملات نقدی را تشخیص داد: بانک ها و سایر سازمان های اعتباری؛ شرکت ها، مؤسسات و سایر سازمان ها؛ شرکت ها و سایر سازمان ها برای دریافت مستقیم پرداخت ها از مردم برای کالاها، کارها و خدمات.

اشخاص حقوقی موظفند وجوه خود را در موسسات بانکی نگهداری کنند. در پایان روز کاری، مبالغ نقدی بیش از حد مجاز باید به بانک بازگردانده شود. در میز نقدی یک شرکت، مؤسسه یا سازمان، تنها چنین مقدار پولی می تواند در حد مجاز باقی بماند، که برای انجام پرداخت های کوچک فوری در روز بعد ضروری است.

استثنائات این قانون به ویژه در مقررات مربوطه دولت فدراسیون روسیه یا بانک مرکزی فدراسیون روسیه ذکر شده است.

حد موجودی نقدی بر اساس حجم گردش نقدی شرکت، با در نظر گرفتن ویژگی های نحوه فعالیت آن، روش و زمان تحویل وجه نقد به موسسات بانکی، تضمین ایمنی و کاهش آن تعیین می شود. حمل و نقل نزدیک از اشیاء با ارزش

برای ارسال کلیه وجوه نقد دریافتی در بانک تجاری و انجام تراکنش های بدهکار، هر مؤسسه بانکی دارای یک صندوق نقدی عملیاتی است.

میز نقدی عملیاتی ممکن است شامل موارد زیر باشد:

) میزهای نقدی رسید;

) میزهای نقدی هزینه

) میزهای نقدی رسید و هزینه؛

) میزهای نقدی برای تعویض پول;

) گیشه عصر;

) میزهای نقدی برای تبدیل پول نقد.

از نظر شکل پولی که برای پرداخت استفاده می شود، کلیه تراکنش های بانکی به معاملات نقدی و معاملات غیر نقدی تقسیم می شوند.

تراکنش‌های غیرنقدی (پرداخت‌ها) تا آنجا ضروری است که عمده پول متعلق به خود بانک‌ها و مشتریان آن‌ها به صورت غیرنقدی باشد، یعنی دائماً در حرکت باشد و در حساب سایر واحدهای اقتصادی درج شود. که به طور موقت از آن در فعالیت های خود استفاده می کنند.

سیستم سازماندهی پرداخت های بدون نقد فقط مجموعه ای از عناصر مرتبط با یکدیگر نیست. سازماندهی این سیستم بر سه جزء استوار است:

) مجموعه ای از اصول برای سازماندهی پرداخت های بدون نقد که برای همه موضوعات روابط اقتصادی آن الزامی است.

) سیستمی از حساب ها که امکان پرداخت و تسویه به صورت غیر نقدی را فراهم می کند.

) سیستمی از فرم های پرداخت، اسناد و قوانین گردش کار.

سیستم اسکان یک سیستم پویا است و بنابراین باید الزامات زندگی اقتصادی را برآورده کند. تسویه نقدی باید به گونه ای انجام شود که پرداخت ها در کوتاه ترین زمان ممکن انجام شود و امکان اطمینان از تداوم و تسریع روند بازتولید، گردش سرمایه و گردش وجوه فراهم شود. برای عملکرد عادی سیستم پرداخت های بدون نقد باید بر اساس اصول و مقررات کلی و الزام آور باشد. روال انجام تسویه غیرنقدی باید برای کلیه موسسات اعتباری و واحدهای تجاری در سراسر کشور یکسان بوده و در روابط تسویه بین المللی ثبت شود.

توسعه روابط بازار در کشور ما منجر به تغییر مبانی سیستم پرداخت های بدون نقد از جمله اصول سازماندهی آنها شده است. مطابق آیین نامه شماره 2-P لغو شد. - سمت، تایید شده. بانک روسیه 19 ژوئن 2012 N 383-P. سازماندهی و تداوم شهرک ها در کشور ما و سایر قوانین قانونی، رعایت اصول زیر را تضمین می کند:

) تقاضای پرداخت باید قبل یا بعد از ارسال کالا صادر شود تا از تاخیر در پرداخت ها در مزرعه جلوگیری شود.

) پرداخت ها از حساب های مشتریان بانک فقط با رضایت آنها انجام می شود که مانع از دسترسی بانک به وجوه مشتریان می شود.

) بنگاه ها بنا به صلاحدید خود یا بر اساس توافق بین تامین کننده و خریدار می توانند روش های پرداخت و انواع پرداخت را انتخاب کنند.

این اصول مقرر می‌دارد که تسویه حساب‌های بانکی که مطابق قانون قابل اجرا افتتاح می‌شود، انجام شود.

داشتن قبولی، یعنی رضایت پرداخت کننده به پرداخت که با استفاده از سند پرداخت مناسب (دستور پرداخت، چک و ...) حاکی از دستور مالک مبنی بر انصراف وجوه یا خاص است، الزامی است. پذیرش اسناد صادر شده توسط گیرندگان وجوه (به عنوان مثال، درخواست پرداخت، برات).

نظام تسویه‌های غیرنقدی باید به‌گونه‌ای ساماندهی شود که مدت پرداخت تا حد امکان کوتاه شود، بنابراین یکی از مهم‌ترین اصول اجرای پرداخت‌های غیرنقدی، اصل فوریت است. یکی دیگر از اصول ساماندهی تسویه های غیرنقدی، اصل ایفای بی قید و شرط تعهدات توسط مشارکت کنندگان تسویه حساب است. اصل تضمین ارتباط نزدیکی با اصل فوریت پرداخت دارد، زیرا برای رعایت فوریت پرداخت، پرداخت کننده یا ضامن او باید وجوه نقد کافی لازم برای پرداخت تعهدات به گیرنده وجوه را داشته باشد. یکی دیگر از اصول عملکرد سیستم پرداخت های بدون نقد را باید اصل تنوع اشکال آنها نامید. در دسترس بودن امکان انتخاب آزاد اشکال پرداخت های غیر نقدی است که به شرکت ها اجازه می دهد ابزاری را پیدا کنند که به بهترین وجه نیازهای معامله انجام شده را برآورده کند. انتخاب این یا آن شکل پرداخت بستگی به نوع محصول، تقاضا برای آن، وضعیت مالی خریدار و تامین کننده، ماهیت رابطه بین آنها و همچنین روش حمل و نقل محصول دارد.

تسویه حساب های غیر نقدی در حساب های مشتریان به شکل های زیر که توسط قانون تعیین شده است انجام می شود: تسویه حساب ها با دستور پرداخت؛ تسویه حساب های اعتبار اسنادی؛ تسویه حساب توسط چک؛ پرداخت برای جمع آوری

مطابق با این اشکال تسویه، معاملات پرداخت را می توان با استفاده از موارد زیر انجام داد: دستورات پرداخت؛ اعتبار اسنادی؛ چک ها؛ درخواست های پرداخت؛ سفارشات جمع آوری

هنگام تسویه حساب با دستور پرداخت، بانک متعهد می شود به دستور پرداخت کننده، به هزینه وجوه موجود در حساب وی، مقدار معینی از پول را به حساب شخصی که پرداخت کننده در این یا در آن نشان داده است، واریز کند. بانک دیگری در مهلت مقرر توسط قانون یا تأسیس شده مطابق با آن، در صورتی که مدت کوتاه تری در قرارداد حساب بانکی پیش بینی نشده باشد یا توسط آداب و رسوم تجارت مورد استفاده در عمل بانکی تعیین نشده باشد.

سفارشات پرداخت قابل انجام است:

الف) انتقال پول برای کالاهای عرضه شده، کار انجام شده، خدمات ارائه شده؛

ب) انتقال وجوه به بودجه های تمام سطوح و وجوه خارج از بودجه.

ج) انتقال وجوه به منظور بازگرداندن / قرار دادن وام (وام) / سپرده و پرداخت سود آنها.

د) انتقال وجوه برای مقاصد دیگر مقرر در قانون یا توافقنامه.

مطابق با شرایط قرارداد اصلی، دستور پرداخت می تواند برای پیش پرداخت کالا، کار، خدمات یا برای انجام پرداخت های دوره ای مورد استفاده قرار گیرد.

در صورت عدم وجود یا ناکافی بودن وجوه در حساب پرداخت کننده و همچنین در صورتی که شرایط پرداخت اسناد تسویه مازاد بر وجوه موجود در حساب در توافقنامه حساب بانکی تعیین نشده باشد، دستور پرداخت در فهرست کارت در حالت خاموش قرار می گیرد. -حساب ترازنامه N 90902 "اسناد تسویه حساب به موقع پرداخت نشده است". پرداخت برای دستورات پرداخت با دریافت وجوه به ترتیب تعیین شده توسط قانون انجام می شود.

هنگام تسویه حساب بر اساس اعتبار اسنادی، بانکی که از طرف پرداخت کننده برای گشایش اعتبار اسنادی (بانک صادرکننده) اقدام می کند، متعهد می شود با ارائه اسنادی که واجد همه شرایط توسط گیرنده وجوه باشد، پرداخت هایی را به نفع گیرنده وجوه انجام دهد. اعتبار اسنادی، یا به بانک دیگری (بانک مجری) اجازه انجام چنین پرداختی را بدهد. بانک معرفی شده می تواند بانک صادر کننده، بانک ذینفع یا بانک دیگری باشد. اعتبار اسنادی جدا و مستقل از قرارداد اصلی است.

بانک ها می توانند انواع اعتبار اسنادی زیر را افتتاح کنند:

تحت پوشش (سپرده) و بدون پوشش (تضمین شده)؛

قابل فسخ و غیر قابل فسخ (قابل تایید).

هنگام افتتاح اعتبار اسنادی تحت پوشش (سپرده)، بانک گشاینده مبلغ اعتبار اسنادی (پوشش) را به هزینه پرداخت کننده یا وامی که در اختیار بانک مجری برای تمام مدت اعتبار در اختیار وی قرار داده شده است. اعتبارنامه.

هنگام گشایش اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده)، بانک گشاینده این حق را به بانک معرفی شده اعطا می کند که وجوهی را از حساب خبرنگار بانک صادرکننده به میزان اعتبار اسنادی حذف کند یا در اعتبار اسنادی روش دیگری برای بازپرداخت مشخص می کند. بانک معرفی شده برای مبالغ پرداخت شده در اعتبار اسنادی مطابق با شرایط آن. نحوه برداشت وجوه از حساب خبرنگار بانک گشاینده تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) و همچنین نحوه بازپرداخت وجوه تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) توسط بانک گشاینده به بانک مجری تعیین می شود. با توافق بین بانک ها نحوه بازپرداخت وجوه تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) توسط پرداخت کننده به بانک صادر کننده در توافق نامه بین پرداخت کننده و بانک صادر کننده تعیین می شود.

بانک صادرکننده گشایش اعتبار اسنادی و شرایط آن را از طریق بانک مجری یا از طریق بانک گیرنده با موافقت بانک گیرنده وجوه مطلع می کند.

پرداخت طبق اعتبار اسنادی از طریق حواله بانکی انجام می شود.

انتقال اسناد گشایش اعتبار اسنادی و شرایط آن، تأیید اعتبار اسنادی، تغییر شرایط اعتبار اسنادی یا بسته شدن آن و همچنین موافقت بانک با پذیرش (امتناع از پذیرش) ارائه شده. اسناد را می توان با استفاده از هر وسیله ارتباطی که امکان شناسایی مطمئن فرستنده سند را فراهم می کند توسط بانک ها انجام شود.

میزان و نحوه پرداخت خدمات بانکی در تسویه اعتبارات اسنادی توسط شرایط قراردادهای منعقد شده با مشتریان و توافقات بین بانک های شرکت کننده در تسویه اعتبارات اسنادی تنظیم می شود.

روش و شرایط استفاده از چک در گردش پرداخت توسط بخش دوم قانون مدنی فدراسیون روسیه و در بخشی که توسط آن تنظیم نشده است - توسط سایر قوانین و قوانین بانکی که مطابق آنها تنظیم شده است کنترل می شود.

چک توسط پرداخت کننده به هزینه صادرکننده پرداخت می شود. صادرکننده حق ابطال چک را قبل از انقضای مدت مقرر برای ارائه آن برای پرداخت ندارد. تسليم چك به بانك درخدمت دارنده چك جهت وصول وجه به منزله ارائه چك جهت پرداخت است. پرداخت کننده چک موظف است صحت چک را تایید کند. چک‌ها اشکال گزارش دقیق است و در حساب خارج از ترازنامه شماره 91207 «اشکال گزارش دقیق» در بانک‌ها ثبت می‌شود.

برای پرداخت های غیر نقدی می توان از چک های صادره از موسسات اعتباری استفاده کرد. چک های موسسات اعتباری برای مشتریان این سازمان و همچنین در تسویه حساب های بین بانکی در صورت وجود روابط خبرنگاری قابل استفاده است.

چک باید حاوی تمام جزئیات اجباری باشد که توسط قسمت دوم قانون مدنی فدراسیون روسیه تعیین شده است و همچنین ممکن است حاوی جزئیات اضافی باشد که توسط قوانین بانکی و مالیاتی تعیین می شود. شکل چک توسط موسسه اعتباری به طور مستقل تعیین می شود.

در مواردی که حوزه گردش چک توسط مؤسسه اعتباری و مشتریان آن محدود می شود، چک ها بر اساس توافق نامه تسویه چک منعقد شده بین مؤسسه اعتباری و مشتری استفاده می شود.

قوانین داخلی بانک برای انجام معاملات با چک، که روش و شرایط استفاده از آنها را تعیین می کند، باید موارد زیر را ارائه دهد: فرم چک، فهرستی از جزئیات آن (اجباری، اضافی) و روش پر کردن چک. فهرستی از شرکت کنندگان تسویه حساب با این چک ها؛ مدت ارائه چک برای پرداخت؛ شرایط پرداخت چک؛ انجام تسویه و ترکیب معاملات برای گردش چک؛ ثبت حسابداری معاملات با چک؛ روال بایگانی چک ها

تسویه وصول یک عملیات بانکی است که از طریق آن بانک (بانک صادرکننده)، به نمایندگی و به هزینه مشتری، بر اساس اسناد تسویه حساب، نسبت به دریافت وجه از پرداخت کننده اقدام می کند. برای انجام تسویه وصول، بانک صادرکننده حق دارد بانک دیگری (بانک معرفی شده) را درگیر کند.

تسویه وصول بر اساس درخواست پرداخت انجام می شود که پرداخت آن می تواند به دستور پرداخت کننده (با قبولی) یا بدون دستور وی (بدون پذیرش) و دستورات وصولی که پرداخت آن بدون پذیرش انجام می شود. دستور پرداخت کننده (به ترتیب غیر قابل انکار).

درخواست های پرداخت و دستور وصول توسط گیرنده وجوه از طریق بانک خدمت گیرنده وجوه به حساب پرداخت کننده ارائه می شود.

گیرنده وجوه اسناد تسویه مشخص شده را همراه با ثبت اسناد تسویه فرم تعیین شده منتقل شده برای جمع آوری به بانک ارائه می کند. درخواست های پرداخت یا دستورهای وصول ممکن است به تشخیص گیرنده وجوه در ثبت درج شود.

در صورت عدم وجود یا ناکافی بودن وجوه در حساب پرداخت کننده و در صورت عدم توافق در حساب بانکی شرایط پرداخت اسناد تسویه مازاد بر وجوه موجود در حساب، ادعاهای پرداخت پذیرفته شده توسط پرداخت کننده، درخواست پرداخت برای برداشت مستقیم وجوه و دستورهای وصول (به همراه مواردی که طبق قانون اسناد اجرایی تعیین شده است) در فهرست کارت در حساب خارج از ترازنامه N 90902 "اسناد تسویه به موقع پرداخت نشده" با ذکر تاریخ قرار گرفتن در فهرست کارت قرار می گیرد.

پرداخت اسناد تسویه حساب با دریافت وجه به حساب پرداخت کننده به ترتیب مقرر در قانون انجام می شود.

مؤسسه اعتباری به طور مستقل مدت زمان کار را تعیین می کند که بخشی از روز کاری است که به معنای روزهای تقویم است، به استثنای روزهای تعطیل و تعطیلات تعیین شده توسط قوانین فدرال، و همچنین روزهای تعطیلی که با تصمیم به روزهای کاری منتقل می شوند. دولت فدراسیون روسیه. در طول روز عملیات، خدمات مشتری انجام می شود، اسناد برای بازتاب در حسابداری دریافت می شود (به جز کارهای مشاوره ای که می تواند در کل زمان کار انجام شود). زمان مشخص شروع و پایان روز بهره برداری توسط موسسه اعتباری تعیین و به مشتریان ارائه می شود.

هنگام تدوین قوانین گردش اسناد بانک، موارد زیر باید رعایت شود.

کلیه اسناد دریافتی در زمان بهره برداری در خدمات حسابداری از جمله از شعب، مشروط به ثبت و انعکاس در حساب های موسسه اعتباری در همان روز می باشد. سوابق حسابداری همچنین معاملات حساب های تحلیلی را در یک حساب مرتبه دوم ثبت می کند.

اسناد دریافتی خارج از زمان عملیاتی در روز کاری بعد در حساب ها منعکس می شود. نحوه پذیرش اسناد پس از مدت زمان بهره برداری توسط موسسه اعتباری تعیین می شود و در قراردادهای خدمات مشتریان پیش بینی می شود.

در صورت لزوم، طبق اسناد پذیرفته شده، انتقال وجوه از حساب های خبرنگاری که در زیرمجموعه های شبکه تسویه بانک روسیه یا سایر مؤسسات اعتباری افتتاح می شود، انجام می شود، معاملات به روش مقرر در مقررات این بانک انجام می شود. بانک روسیه.

4.3 پشتیبانی نظارتی برای عملیات تسویه حساب و نقدی

فعالیت های بانکی به طور کلی، و معاملات تسویه حساب و نقدی به طور خاص، فرآیندهای کاملاً تنظیم و کنترل شده توسط دولت، بانک روسیه و سایر نهادهای مجاز است.

رعایت هنجارهای قانون بانکداری نه تنها شرط ضروری برای عملکرد یک موسسه اعتباری است، بلکه تضمینی برای فعالیت های آن در بلندمدت و توسعه همه جانبه موفق است.

بانک مرکزی فدراسیون روسیه، که وظایف نظارتی و نظارتی بر کار بانک های تجاری و همچنین سایر نهادهای دولتی را انجام می دهد، انواع اسناد نظارتی را تنظیم کرده و برای اجرا می پذیرد که بر رویه تسویه حساب و نگهداری حساب های بانکی مشتریان حاکم است. در مورد محتوای خارجی و داخلی عملیات تسویه حساب و نقدی.

بانک مرکزی فدراسیون روسیه مطابق قانون فدرال شماره 86-FZ مورخ 10 ژوئیه 2002 "در مورد بانک مرکزی فدراسیون روسیه (بانک روسیه)" (ویرایش) و به طور مستقیم بانک های تجاری - مطابق با با قانون فدرال شماره 395-1 مورخ 02.12.1990 "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی" (ویرایش).

در چارچوب این کار، ما بر روی اسناد نظارتی اصلی که برای هر مؤسسه اعتباری اجباری است و برای دانش، درک و تجزیه و تحلیل جامع همه کارکنان بانک الزامی است، تمرکز خواهیم کرد.

قانون مدنی فدراسیون روسیه. در این سند، مفاهیم کلیدی برای اجرای فعالیت های بانکی در زمینه افتتاح حساب بانکی و انجام تسویه ها به صورت قانونی درج شده است.

فصل 44 قانون مدنی فدراسیون روسیه بیان می کند: مفهوم سپرده بانکی و قرارداد سپرده بانکی. بند حق جمع آوری وجوه برای سپرده ها؛ فرم قرارداد سپرده بانکی؛ انواع سپرده ها؛ شرایط و نحوه محاسبه و پرداخت سود سپرده. نیاز به اطمینان از بازگشت سپرده ها؛ دفع سپرده توسط اشخاص ثالث؛ روش پر کردن و صدور دفاتر پس انداز و معاملات با پس انداز (گواهی سپرده).

فصل 45 قانون مدنی فدراسیون روسیه به شرح زیر است: تعریف حساب بانکی و قرارداد حساب بانکی. فهرست احتمالی تراکنش های حساب های بانکی؛ روش انعقاد قرارداد حساب بانکی؛ گواهی حق دفع وجوه موجود در حساب؛ شرایط معاملات در حساب ها؛ شرایط اعتبار حساب؛ روش پرداخت هزینه های بانک برای انجام معاملات روی حساب؛ روش محاسبه و پرداخت سود برای استفاده از وجوه بانک در حساب. شرایط امکان جبران دعاوی متقابل بین بانک و مشتری؛ دلایل برداشت وجوه از حساب؛ ترتیبی که وجوه از حساب بدهکار می شود؛ اجرای مسئولیت بانک در قبال انجام نادرست تراکنش های حساب؛ بند لزوم حفظ اسرار بانکی؛ محدودیت های مدیریت حساب؛ شرایط فسخ قرارداد و بستن حساب بانکی.

بر اساس مفاهیم اساسی حساب بانکی، توافق نامه حساب بانکی، روش انجام معاملات در حساب بانکی و اشکال اصلی تسویه حساب های قانونی مندرج در قانون مدنی فدراسیون روسیه، تمام دستورالعمل ها و مقررات بعدی تدوین شده است. و تصویب کرد که با جزئیات بیشتر این یا آن نوع خدمات تسویه حساب و نقدی را تنظیم و تنظیم کند.

یکی از این دستورالعمل ها مقررات بانک روسیه "در مورد پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه" مورخ 3 اکتبر 2002 شماره 2-P است. این سند دیگر معتبر نیست. - سمت، تایید شده. بانک روسیه 19 ژوئن 2012 N 383-P. به مشاور Plus # "Justify" مراجعه کنید> بخش اول آیین نامه شماره 2-P اشکال اصلی پرداخت های غیر نقدی را تعریف می کند. فرم اسناد تسویه حساب، روش پر کردن، ارسال، ابطال و بازگشت آنها. هر شکل از پرداخت های غیر نقدی و بر این اساس، اسناد تسویه حساب به فصل جداگانه ای از آیین نامه شماره 2-P اختصاص دارد که در آن به مراحل اصلی کار با این یا آن سند توجه می شود.

بخش دوم آیین نامه شماره 2-P روش انجام عملیات تسویه حساب از طریق حساب های خبرنگار (حساب های فرعی) بانک های افتتاح شده نزد بانک روسیه را تعریف می کند، ویژگی های انجام چنین تسویه هایی را برجسته می کند، قوانینی را برای ارائه اسناد تسویه بر روی کاغذ تعیین می کند و اسناد پرداخت الکترونیکی توسط یک مؤسسه اعتباری، و روش ابطال اسناد تسویه از فهرست کارت اسناد تسویه پرداخت نشده در زیرمجموعه شبکه تسویه حساب بانک روسیه، روش باز کردن و بستن حساب های خبرنگار با بانک مرکزی فدراسیون روسیه، روش بازگرداندن اسناد تسویه حساب از نمایه کارت هنگام بستن حساب خبرنگار.

بخش سوم آیین نامه شماره 2-P، نحوه انجام عملیات تسویه حساب های کارگزار بانک ها را که نزد سایر بانک ها افتتاح می شود و در حساب های تسویه های بین شعبه تنظیم می کند.

یک سند کاملاً ضروری در کار روزانه بانک در مورد تسویه حساب و خدمات نقدی به مشتریان "قوانین انجام معاملات حسابداری در موسسات اعتباری واقع در فدراسیون روسیه" است که توسط مقررات شماره 302-P بانک روسیه در 26 مارس 2007 تصویب شده است. (از این پس قوانین نامیده می شود). قوانین، مبانی قانونی و روش شناختی یکپارچه را برای سازماندهی و نگهداری حسابداری تعریف می کند که برای کلیه مؤسسات اعتباری در قلمرو فدراسیون روسیه الزام آور است.

ساختار این سند شامل موارد زیر است: نمودار حسابداری برای حسابداری در موسسات اعتباری؛ ویژگی های حساب های حسابداری؛ سازماندهی کار در حسابداری؛ ضمیمه هایی که بخش های جداگانه قوانین را تکمیل و روشن می کند.

بدون شک، تمام اجزای قوانین مهم هستند، با این حال، بیشترین اهمیت عملی، به ویژه برای بخش های عملیاتی بانک، بخش سوم "سازماندهی و نگهداری حسابداری" است، زیرا تنها بخشی از کار انجام شده را تنظیم می کند. در این ساختارهای بانکی

یکی دیگر از اسناد ضروری، از جمله تعریف چارچوب قانونی برای تسویه و عملیات نقدی بانک ها، مقررات بانک روسیه شماره 14-P مورخ 5 ژانویه 1998 "در مورد قوانین سازماندهی گردش پول نقد در قلمرو فدراسیون روسیه" است. " این سند به دلیل انتشار بخشنامه نامعتبر شد<#"justify">قوانین را تعریف می کند:

سازمان گردش پول نقد؛

پیش بینی گردش مالی نقدی؛

تهیه و ارائه "گزارش گردش نقدی موسسات و موسسات اعتباری بانک روسیه"؛

سازمان تجزیه و تحلیل وضعیت گردش نقدی.

بر اساس این آیین نامه، بنگاه ها و سازمان ها به بانک خدمات دهنده ارائه می کنند:

محاسبه برای ایجاد حد تعادل نقدی برای شرکت و ثبت مجوز برای خرج کردن پول نقد حاصل از درآمد.

تقویم پرداخت نقدی برای حقوق، مزایای اجتماعی و کمک هزینه تحصیلی.

از آنجایی که در چارچوب خدمات تسویه و نقدی، حساب های بانکی برای شرکت ها (شرکت ها، سازمان ها) افتتاح می شود، سند لازم برای اجرا دستورالعمل بانک روسیه مورخ 14 سپتامبر 2006 شماره 28-I "در مورد افتتاح و بستن حساب های بانکی، حساب های سپرده "(از این پس - دستورالعمل شماره 28-I).

دستورالعمل شماره 28-I تعریف می کند:

انواع حساب های بانکی؛

روش و مشخصات افتتاح و بستن حساب های جاری برای اشخاص حقیقی و حساب های بانکی برای اشخاص حقوقی و کارآفرینان بدون تشکیل شخص حقوقی.

قوانین طراحی کارت با نمونه هایی از امضا و مهر.

...

اسناد مشابه

آشنایی با مقررات حاکم بر فعالیت های Sberbank روسیه. مطالعه سیستم آماری، حسابداری و گزارشگری مالی بانک. تجزیه و تحلیل ترازنامه سالانه بانک و ارزیابی شاخص های اصلی فعالیت های Sberbank.

گزارش تمرین، اضافه شده در 2014/01/26


انواع و وظایف موسسات اعتباری. ماهیت امور مالی مؤسسات اعتباری، ویژگی های سازمان آنها و مقررات حاکم بر فعالیت ها. نقش تجزیه و تحلیل مالی در سیستم مدیریت Sberbank فدراسیون روسیه، نتایج فعالیت های مالی.

مقاله ترم، اضافه شده در 2012/04/21


ویژگی های کلی OJSC "Sberbank روسیه"، اصلی ترین اقدامات قانونی هنجاری حاکم بر فعالیت های آن. تجزیه و تحلیل فعالیت های شعبه Omsk №8634 OJSC "Sberbank of Russia". ارزیابی توسعه و راهکارهای بهبود فناوری های بانکی در این سازمان.

گزارش تمرین، اضافه شده در 2015/02/03


ساختار سازمانی بانک کار بخش های مختلف بانک OJSC "Sberbank". بخش های عملیات سپرده و اعتبار. عملیات بانکی با کارت های پلاستیکی. ساختار سبد سپرده NB "Sberbank" و نقش آن در تشکیل پایگاه منابع.

گزارش تمرین، اضافه شده در 2015/06/22


مشخصات کلی PJSC "Sberbank" روسیه، ساختار سازمانی، تجزیه و تحلیل فنی و اقتصادی و وضعیت مالی آن. پایه گذاری و توسعه بانکداری در روسیه. رتبه بندی بانک ها بر اساس خالص دارایی ها برنامه ریزی کار شعبه بانک

گزارش تمرین، اضافه شده در 1395/05/12


سازمان فعالیت های Sberbank روسیه. اشکال قانونی بانک، وظایف کارکنان. کنترل بر اجرای صحیح اسناد. روش افتتاح و نگهداری حساب های ارزی. ویژگی های ثبت صورت های بانکی.

گزارش تمرین، اضافه شده در 1393/11/28


آشنایی با فعالیت های اصلی Sberbank روسیه، تجزیه و تحلیل شاخص های مالی و اقتصادی. مشخصات کلی عملیات بانک: نگهداری حساب بانکی اشخاص حقیقی و حقوقی، انجام تسویه حساب از طرف مشتریان.

گزارش تمرین، اضافه شده در 2014/06/03


چارچوب قانونی و نظارتی حاکم بر فعالیت های کارت های اعتباری. ماهیت، انواع و هدف کارت های اعتباری. شرح مختصری از Sberbank روسیه OJSC. تجزیه و تحلیل آمار استفاده از کارت های اعتباری در بانک. محاسبه اعتبار وام گیرنده.

مقاله ترم، اضافه شده 05/03/2015


اسناد و مواد قانونی و نظارتی اصلی حاکم و تعیین کننده فعالیت های Sberbank روسیه. سازماندهی کار تولیدی، اقتصادی، مالی، اطلاعاتی- تحلیلی و مدیریتی موسسه.

گزارش تمرین، اضافه شده 10/30/2014


جنبه های نظری، انواع و فناوری های اصلی تبلیغات در حوزه مالی. توسعه بازار خدمات بانکی تاریخچه توسعه و شرح مختصری از PJSC "Sberbank روسیه". فعالیت های روابط عمومی Sberbank روسیه PJSC. ارتباط با سهامداران بانک